出纳实务

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前言

第一章出纳岗位概述

模块一 出纳岗位认知

项目一 出纳岗位设置

项目二 出纳人员素质要求和出纳工作内部控制要求

项目三 出纳与会计的关系

模块二 现金、票据及预留银行印鉴的保管

项目一 现金及有价证券的保管

项目二 支票及空白收据的保管

项目三 预留银行印鉴的使用

模块三 账簿的启用及日记账的设置

项目一 账簿的启用

项目二 日记账的设置

第二章出纳基本功

模块一 出纳基本技能

项目一 验钞技能

项目二 点钞技能

项目三 会计书写技能

项目四 支票打印机的使用

项目五 保险柜的使用

模块二 出纳报告单编制业务

模块三 出纳会计资料的归档

项目一 整理和保管会计资料业务

项目二 移交会计资料业务

第三章现金结算业务

模块一 现金收付业务

项目一 办理现金收入业务

项目二 办理现金支付业务

模块二 现金存取业务

项目一 库存现金限额核定

项目二 办理现金送存业务

项目三 办理现金提取业务

项目四 盘点库存现金

第四章银行存款结算业务

模块一 转账支票结算业务

项目一 转账支票付款业务

项目二 转账支票收款业务

模块二 银行本票结算业务

项目一 银行本票结算付款业务

项目二 银行本票结算收款业务

模块三 汇兑结算业务

项目一 汇兑结算付款业务

项目二 汇兑结算收款业务

模块四 委托收款结算业务

项目一 委托收款结算收款业务

项目二 委托收款结算付款业务

模块五 银行汇票结算业务

项目一 银行汇票结算付款业务

项目二 银行汇票结算收款业务

模块六 商业汇票结算业务

项目一 商业承兑汇票结算付款业务

项目二 商业承兑汇票结算收款业务

模块七 银行承兑汇票业务

项目一 银行承兑汇票结算付款业务

项目二 银行承兑汇票结算收款业务

模块八 托收承付结算业务

项目一 托收承付结算收款业务

项目二 托收承付结算付款业务

模块九 银行存款余额调节表编制业务

项目一 编制银行存款余额调节表

模块十 银行账户的开立与撤销

项目一 银行账户的开立

项目二 银行基本存款账户的撤销

附录A出纳岗位实训