实务争点

保险凭证有投保单、保险单、批单、暂保单等，实务中，这些保险凭证的内容可能不一致——有些保险凭证前后记载不一致，有些格式条款与非格式条款不一致，有些手写的条款与打印的条款不一致，有些则是投保单的内容与保险单的内容不一致，由此产生许多纠纷。如何认定不同保险凭证的效力，从而正确认定保险合同的内容、认定保险当事人的权利与义务，存在着很大的争议。

以投保单与保险单不一致为例。一种观点认为，投保人提交投保单是要约，保险人签发的保险单与投保单不一致的，构成反要约，投保人未提出异议即视为承诺，所以应以保险单为准；另一种观点认为，普通投保人难以发现保险单与投保单不一致的内容，如果允许保险人随意签发与投保单内容不同的保险单，并按照保险单的内容确定保险合同内容，会损害投保人、被保险人的合法权益。

关于保险凭证前后记载不一致的问题。一种观点认为，应以前面的记载为准；另一种观点认为，应以后面的记载为准，因为后面的记载是当事人最近的意思表示，是其最新的、真实的意思表示。

关于格式条款与非格式条款不一致的问题。一种观点认为，格式条款经过了保监会的审批或备案，具有确定性与权威性，应该以其为准；另一种观点认为，非格式条款是保险合同当事人的特约条款，是当事人就某个具体保险合同约定的体现，应该尊重当事人的意思自治，当其与格式条款冲突时，应以非格式条款为准。

另外，关于手写的条款与打印的条款不一致的问题，实务中观点也有冲突。

对此问题，《保险法解释（二）》第十四条规定：“保险合同中记载的内容不一致的，按照下列规则认定：（1）投保单与保险单或者其他保险凭证不一致的，以投保单为准。但不一致的情形系经保险人说明并经投保人同意的，以投保人签收的保险单或者其他保险凭证载明的内容为准；（2）非格式条款与格式条款不一致的，以非格式条款为准；（3）保险凭证记载的时间不同的，以形成时间在后的为准；（4）保险凭证存在手写和打印两种方式的，以双方签字、盖章的手写部分的内容为准。”