第7章 如何进行有效的合同管理(3)

因合同订立是合同管理的基础，程序要细致、严格。在所有合同中，工程合同最为复杂。以订立工程合同为例，做详细介绍。

（1）合同在订立中具体可履行以下程序：

①重大合同招（投）标文件评审。招（投）标文件评审实行会审制度。重大合同招（投）标文件评审采用会议方式，一般性合同招（投）标文件评审可采用主管部门主审、相关部门会审会签方式。

②审查合同主体资格。项目部应对合同当事人主体资格的合法性、合同标的符合经营范围、履约能力、履约信用等资格和资信情况进行审查和确认。如果通过书面审查尚不能确认对方主体资格合法和资信能力充足，审查人员可进行实地考察（包括到对方所在地、承建、参建项目所在地考察等），提出结论性考察意见。所有被审查的文件和审查报告均应列入合同档案。

③招（投）标与合同谈判。项目部负责组织相关部门和人员进行项目招（投）标与合同洽谈，重大合同应通知法律顾问参加。

（2）合同起草。承办人负责起草、修订合同文本。重大合同文本、招（投）标文件起草，项目部应组织专门会议商讨，并征求财务部门和法律意见。合同文本应尽量使用成熟的合同范本，无范本的合同应争取以己方为主起草，合同中术语、特有词汇、重要概念，应设专款解释。合同中涉及数字、日期时，应当注明是否包含本数。对数量、质量、履行期限和方式等有特殊要求的，应当在合同中予以特别明确。分包合同价款一般采用一次性总价方式。如无条件采用一次性总价方式时，则采用固定单价方式。

（3）订立合同的内容要详尽，一般应当具备以下主要条款：

1当事人名称、法定地址、法定代表人姓名、职务；

2标的（指工程项目、货物、劳务等）名称、型号、规格等；

3数量和质量，包括检测验收标准和方式；

4价款或者酬金及付款时间、方式；

5履行的期限、地点和方式；

6违约责任；

7合同争议的解决方式；

8合同订立的时间、地点；

9根据法律、法规和合同性质确定或者双方当事人约定的其他必备条款；

10正副本份数和分配方式；

11合同生效的时间和条件；

12约定的联系方式；

13附件名称；

14签约地点、日期；

15签约各方开户银行及帐号；

16签约各方合同专用章和法定代表人（负责人）或委托代理人签章。

签订金额在100万元及以上的合同以及有预付款的合同，或者经资信审查认为有必要的，应要求对方提供履约担保。担保一般应采取银行履约保函、保证金的方式，且金额应当不少于预付款的金额，对重大合同应同时提供预付款担保和履约担保，担保可根据合同履行进度情况分期释放，特殊情况的担保须由公司领导批准。

（4）合同审查会签。承办人应将合同草本及与合同有关的证明材料和合同签署单一并提交相关部门和人员按合同签署单规定的顺序审查会签。承办人送交的合同或招标文件如有参考范本，且该范本为国家有关部门颁发、监制或公司示范文本，则应同时提交参考范本或参考范本号，并在合同中明显标记出本次修改的地方或附送差异表。审查人一般应在2个工作日内完成合同审查。各级审查人重点审查以下事项：

①中标单位的确定是否符合公司规定和招标文件要求；

②确认合同风险是否得到充分评估；

③合同技术条款是否符合国家标准、行业标准、企业标准及规程、规范；

④合同价款是否控制在项目控制预算范围之内，价款结算方式是否明确，定额选用是否准确；

⑤确认合同变更及解除条款、违约责任承担条款、索赔及争议解决条款完备并具有可操作性；

⑥复核标的数量、合同价款、金额等标示准确、规范、计算方式正确；

⑦确认付款金额符合合同条件且符合项目资金流量整体计划。

合同承办人根据各级审查意见修改合同并在《合同签署单》上说明修改情况。如合同承办人不同意改，应向审查人反馈意见；如达不成共识，则按公司合同管理办法规定的权限提请合同批准人裁决。

4.合同签署盖章。合同经审查会签并修改完毕，合同承办人持经过法定代表人或委托代理人签署的合同文本、合同签署单以及法定代表人授权委托书，向印章管理部门和印章管理专责人申请加盖公司合同专用章。合同承办人持签署完备的合同正本会同财务人员贴制印花税税花，并在合同签订之日后3个工作日内将合同副本送交相关部门履行，合同正本由承办人按照档案管理的有关规定定期归档。合同文本经企业业务主管部门复审后，方可按企业授权由相关人员签署。

5.合同的履行环节。这是一个周期较长而且复杂的环节，不可预见的情况多，最容易出现各种各样的问题，是合同管理至关重要的控制环节。要做好这一环节的工作，必须要做到：第一是要教育项目全员明确项目管理的根本任务是全面、严谨、高效地履行该工程项目的所有合同、协议，而不是施工生产。要让大家明白施工生产是基于合同协议、围绕实现合同协议约定、最后又终结于合同协议的一个工作过程，其根本目的是为了通过一系列合同行为，取得经济利益，扭转把项目管理的重点仅放在如何组织好施工生产上的本末倒置思想，以最大程度地减少因履约意识不强而造成的施工生产轰轰烈烈、经济效益却捉襟见肘的偏差。第二是项目部要定期组织召开会议，综合评价分析各项合同的履行情况，围绕高效履行合同义务、行使合同权利来组织施工生产，不断改善和提高履约水平。第三是项目管理人员必须要牢固树立有利于企业的证据意识，认真清除一怕麻烦、图省事、想轻松，二怕写不好、留隐患、担责任，三怕堵死个人某种特殊操作的后路等不正确、不合适甚至不道德的思想意识；在合同履行中，必须要克服“君子动口不动手”和随意表态的不良习惯，所有的管理措施、行政指令、情况通报、奖罚实施、作业交底、技术控制、经济核算以及各类通知等，都要采用书面形式，遇到特殊情况当时来不及做出书面形式的，一定要及时补上。发给合同对方的书面文件材料，一定要取得对方人员的书面同意并妥善保存。第四是坚持所有履约行为的集体决策、集体监督。个别特殊情况确实必须由某个人当即做出决定的，决定者事后要及时向有关人员和组织报告这一决定及其实施情况，如决定的实施有隐患，应及时采取补救措施予以消除。所有履约行为必须保持恰当的透明度，要围绕确保公正履行合同，坚决实施项目公开，既不能所有的项目向所有人公开，也决不能所有的项目向所有人不公开，要按照职责权限的层级范围实施必要公开。这是防止履约行为中管理黑洞的根本措施和要求。

在实际履行合同中，项目部主要负责组织合同的履行，监督合同履行的全过程，并督促当事人按照约定全面、适当、实际履行合同。合同生效前不得实际履行合同，特殊情况在合同生效前确需履行时，项目部应进行风险分析并经合同签署人批准。承办人负责履行合同约定的通知义务，包括提示有关部门、单位按合同约定的日期、期间履行合同义务或主张权利；负责汇报、请示、协调、解决合同履行中出现的问题、争议；依据合同规定向业主收取合同款，付款必须填写付款申请单，并按规定逐级审批。合同的变更或者解除由原合同承办部门负责承办，程序执行合同订立程序。项目部应每月对合同履行情况进行一次检查，在公司月度生产管理调度会上汇报合同履行情况。

6.合同的补充与变更环节。在合同的履行环节，不可避免地会遇到一些新情况、新问题，或者起初被遗漏的事项被发现，或者原来约定的事项发生变化，这些都需要协议双方及时通过协商达成补充协议或者变更协议，必要时也可以会谈纪要的方式经双方共同签认。对于合同工程变更，工程管理部重点从承约方所提出的变更申请的工程现场情况与技术方面，提出会审意见。预算成本管理部对变更金额进行审定，合同管理部从合同条款角度，同时考虑同类合同变更情况的处理，最终提出合同变更处理意见。这些补充协议、会谈纪要及处理意见等，都应被视为合同文本的补充，必须与正式合同文本一样管理、一样履行。

7.合同的结算与支付环节。项目上的任何合同行为都是企业的经济行为，其履行过程中的核算、阶段性结算和最终结算，是项目经济活动的最后一个关口，直接决定着企业的经济效益。企业一般都对此有具体、明确、严格的规定，项目部财务部门必须按照企业有关规定办理，审核及签批手续不完备者不得付款。项目主管会计必须明确自己对此所负的监督责任，严格把好支付关。如果有人企图强行支付，或者化整为零由出纳变通支付，项目主管会计必须在第一时间向企业总会计师报告，必要时直接向企业行政主管领导报告，努力堵住一切漏洞。对明知手续不完备且面临违规支付而不报告的，企业要视情节对主管会计进行处罚，同时对项目经理予以从重处罚。

因工程合同经常牵扯拖欠工程款或赔偿事项，在合同预算和结算期间，一定合同索赔管理。工程索赔一般分为工期索赔和费用索赔，有业主与总承包商之间的索赔，也有总承包商与分包商之间的索赔。无论哪一方希望提出索赔，其索赔请求均应在合同约定的时间内、以合同约定的形式提出并提交索赔相关文件，索赔相关文件一般包括索赔通知书、索赔文件。其中索赔通知书是指在合同约定的时间内向对方发出的表明己方要求工期或费用索赔意向的通知；索赔文件则是在索赔通知书发出之后，在合同约定的时间内向对方发出的完整详细的索赔材料，一般应包括以下主要内容：①索赔信：一封致对方或其代表的信函，信函中应说明索赔事件发生的原因，列举索赔理由，提出合同索赔金额与工期及附加说明。②索赔报告：列举索赔的核心内容，详细说明合同索赔的事实和理由，说明索赔的合理合法性，简要列出损失计算和要求赔偿或补偿的金额和工期等。③索赔金额和索赔工期的详细计算书与证据，根据合同约定的方法计算索赔金额和索赔工期。

在我们的总承包项目中，项目经理是工程索赔的第一责任人；项目控制部是工程索赔的执行部门，在项目经理领导下负责监督合同履行情况，及时确认工程索赔事项并向项目经理汇报，指导其他部门搜集和汇总工程索赔的证据，按照合同约定的时间发出工程索赔通知和索赔文件，接受并处理对方发出的索赔意向、通知和索赔文件，参与各项工程索赔谈判，办理工程索赔的其他具体事项；项目施工部、财务部、安全质量部、物资部、设计部、信息综合部是工程索赔的协助执行部门，重点是协助控制部搜集工程索赔证据，参与与本部门有关的工程索赔谈判。

8.合同关系确立环节。合同没有正式签订生效，就意味着双方的权利义务关系尚未确立，不得准许对方在施工现场进行合同范围内的任何工作。但是在实践中，一些项目领导和部门负责人为了图省事、讲义气、攀交情、谋私利，还仍然采用口头委托等方式下达任务，待工程完工后再按实际发生费用补签合同，这样的合同不但根本起不到任何约束作用，还给外界留下了项目管理不规范的不良印象，既容易造就腐败的温床，给不法分子可乘之机，也会使企业蒙受程度不同的经济损失。更有甚者，有的当事人为了获取不正当利益，在签订合同时，往往就同一项目再签订一份或者多份与合同价款等实质性内容不一致的合同，这就是我们通常所说的“阴阳合同”。待工程实施起来，一旦涉及到经济利益，双方必然会导致工程纠纷的发生。

9.合同争议的处理。无论是因索赔引发的争议，还是合同执行过程中其他因素引发的合同争议，各方均应首先采用协商、调解方式解决。协商或调解能够达成一致时，应依合同订立程序订立书面协议。协商或调解不能达成协议时，可依合同约定进行仲裁或诉讼。当合同发生重大争议时，项目部应将争议事项及时以书面形式通知公司控制部、法律顾问和财务部门，同时应迅速收集有关证据，会同以上部门及时提出争议处理方案，并向公司分管领导报告。在方案批准之前，按照合同规定应按期给予回复的文件，项目部应组织予以答复，重大事项的回复须经公司分管领导事先审查。

企业作为社会经济生产单位，其所有的契约行为都是严肃的法律行为，因这种法律行为产生的所有法律风险最终都会造成经济风险。因此，要做好合同管理，除了要强化制度约束和过程监控，最好规范做好以上九个环节。

第五节在日常管理中

合同管理流程文件及流程图在企业经营过程中，签订的合同众多，但是合同流程和管理原则相同。

1.签订劳动合同：派遣公司与派遣人员签订劳动合同。

（1）用工单位开具《劳务租赁介绍信》；

（2）派遣人员填写《人事档案信息采集表》；

（3）派遣人员填写《养老保险登记表》一式二份；

（4）派遣人员提供一寸相片6张，身份证、户口簿复印件一式二份，银行存折号；

（5）派遣公司与派遣人员签订《劳动合同书》或《再就业合同书》；

（6）《劳动合同书》或《再就业合同书》一式三份，经劳动部门鉴证，派遣公司、用工单位、派遣员工各一份；

（7）派遣人员持介绍信到用工单位报到。