第二节 舞弊调查风险概述

一、常见的舞弊调查风险

除了常见的违法违规风险外，开展舞弊调查还可能引发其他风险。

（一）舞弊调查人员被控告的风险

调查工作具有敏感性和对立性，舞弊调查人员违法违规开展舞弊调查工作，可能会被投诉、控告；正常行使调查职能时，也可能会受到恶意的投诉、控告。舞弊调查人员满足合法合规要求开展工作，只能一定程度地降低这种风险，但是并不能消除这种风险。

舞弊调查人员可能被企业内部控告，也可能被外部监管机构控告。

内部控告主要情形包括控告人向主管上级投诉、向企业管理层投诉等，可能会导致一定的公关危机。

外部控告主要情形包括控告人拨打110报警电话报警、拨打12345政务热线、直接向劳动局投诉等，控告人也有可能直接通过微博、抖音等社交平台直接表达诉求，这些都有可能引发涉及整个企业的公关危机。

（二）舞弊调查人员人身安全的风险

由于调查工作的敏感性、对立性，以及缺乏充分的公权力保障（主要是指刑法内的公权力），舞弊调查人员开展调查工作时，经常会遇到阻碍。遇到阻碍时，由于对立的升级，舞弊调查人员的人身安全可能会受到一定的威胁。

这种风险会一直存在，且无法消除，舞弊调查人员可以通过一定的预防工作来降低风险。

在隐蔽调查、外部暗访时，可能会由于某种原因，如调查对象对舞弊调查人员身份的误解，或是暗访工作造成调查对象的危险感知，从而引发矛盾和冲突，进而导致舞弊调查人员面临人身安全风险。

这种风险也会一直存在，且无法消除。

（三）调查工作泄密的风险

在开展调查工作的同时，调查对象经常可以通过舞弊调查人员已经采取的行动，来判断舞弊调查人员的调查方向和意图获得的证据。这些调查工作的核心秘密一旦被泄露，调查对象知悉后，其往往可以通过通气串供、毁灭证据来破坏调查工作。

调查工作泄密的后果往往非常严重，但又无法完全避免。

（四）调查目的未达成的风险

由于种种原因，最终无法查清事实，后续工作无法继续，对舞弊调查组织来说，这是一种隐形的风险，会导致调查组织在企业内部逐步失信，丧失威慑力和公信力，最终导致舞弊调查组织走向灭亡。

这种风险会一直存在，且无法消除，但舞弊调查人员可以通过不断提高工作水平来降低这种风险。

（五）调查组织失信的风险

每一次失败的调查工作，每一个被质疑成功的调查结论，每一项无法开展的闭环工作最终都会导致调查组织逐步失信。这里的失信包括几个方面，既包括失去在全体员工面前的公信力，也包括失去上级领导层面的信任，还包括失去调查组织自身的威慑力等，最终会导致舞弊调查组织走向灭亡。

这种风险会一直存在，且无法消除，但舞弊调查人员可以通过严格落实每一项工作，保证调查工作的成功率来降低这种风险。

二、舞弊调查风险控制

（一）舞弊调查风险控制原则

为了规避或尽量减少上述风险的发生，舞弊调查人员在开展舞弊调查工作时，一般要遵循四项工作原则。

1.守法合规工作原则

前面已经完整阐述了守法合规开展舞弊调查工作的重要性，守法合规是保证舞弊调查工作正义性和正确性的前提，也是为了最大限度保护调查组织本身。

2.无罪推断工作原则

在绩效考核压力之下，很多调查人员的习惯性思维是有罪推论，用一些推导出的可能性代替证据做出最终结论，而拒绝接受调查对象的辩解和申诉。这种舞弊调查人员自身的工作漏洞或者说视角问题，很容易导致调查结果与实际不符，或者是导致调查结论缺乏有力证据支持，从而最终导致调查结果被质疑成功。这样会严重影响舞弊调查组织的权威性，使调查组织失信。

3.不败为先工作原则

企业舞弊调查人员在受限的调查条件下，经常无法真正获得确凿的证据来支持调查结论。很多时候可以认定存在失职，但是无法认定舞弊。舞弊调查人员在最终做出处理决定时，按照失职进行处置又心有不甘。这时的处置原则应为尽量保持不败，也就是不会被质疑成功。未被质疑成功，后续还有机会继续跟进，以便后续突破。但是一旦失败了，很可能不再具备继续调查的条件。多次被质疑成功，则会导致最终失信。调查工作稳扎稳打，基本没有被质疑成功，则会逐步提高调查组织的威信，提高公信力，从而进一步减少无端的质疑，形成正向的循环。

4.风险预防工作原则

舞弊调查风险多种多样，书中无法一一阐述。舞弊调查人员开展工作时，一定要有风险预防意识，在开展具体工作之前认真考虑各种可能出现的风险，做好风险预防工作。

（二）舞弊调查风险控制主要工作环节

舞弊调查风险控制主要工作环节有以下几个。

1.尊重国家法律和员工权益

日常工作中时常强调内部纪律和规章制度，坚持守法合规地开展舞弊调查工作，这是舞弊调查组织风险应对过程中最关键的一环，也是最基础的一环。通过熟悉调查中可能涉及的法律问题，了解合法的调查途径和手段，尊重员工个人权益，舞弊调查人员能最大限度地预防违法风险。

2.人身安全第一

所有的舞弊调查组织成员都必须充分认识到人身安全风险，并做好心理建设和风险预防工作。无论如何，舞弊调查组织都应将舞弊调查人员的人身安全，以及涉及人员的人身安全列为第一考虑要素，最大限度地保证他们的人身安全。

3.工作授权与工作纪律

在开展工作前，企业应在合法的前提下充分授权，保证调查工作顺利开展。制定严格的禁止性条款，约束舞弊调查人员的调查行为，对触犯纪律的舞弊调查人员严肃处理，这样能最大限度地防范越权、被诬告、违法等风险。

4.危机预案与危机处置

舞弊调查活动极易发展成为一种冲突行为，无论外部调查还是内部调查，都有瞬间出现危机的可能性。危机无法完全避免和消除，制定风险预案，舞弊调查人员日常加强风险处置训练，做好心理建设，出现风险时及时处置，能最大限度减轻危机出现后的不良影响。

（三）舞弊调查组织配套的流程制度

（1）投诉举报相关流程。

（2）案件受理、调查、处置流程。

（3）保密和回避制度。

（4）员工权利、义务告知流程。

（5）授权和内部纪律。

（6）档案管理流程。

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（详见附录1《投诉举报案件调查工作指引》）