序1

财务数字化、业财融合在财务领域已经是非常热的主题。问题是如何做到？

陈虎博士曾在他的著作《财务就是IT——企业财务信息系统》中直接点明要害：财务就是IT。这对传统财务人员来说很难想象，财务怎么就成IT了呢？目前国内的财务人员很多，但能真正将财务与业务深度结合并通过数据驱动财务管理、通过业务改进财务的人才极度稀缺。一部分财务人员意识到了这一点，并正在寻求提升个人数字化能力的途径。

Excel 是财务人员的必备基础，然而，只掌握Excel还远远不够，因为随着数据量级以及分析复杂度的日益增加，传统Excel的瓶颈逐渐凸显：

● 一旦数据量级变大，传统办公的计算效能就成了障碍；

● 常常要应对多个表的挑战，不断重复的 VLOOKUP 显然不是一种好的方法；

● 透视表固然强大，但很多需要自定义完成的计算很难实现；

● Excel图表固然多样，但其可视化的方式不够简单，耗费大量时间。

因此，对于基于传统Excel解决财务数字化问题的财务人员来说，企业需要提升的数字化需求与个人能力和工具之间的矛盾日益显著。有自我学习改进之意愿的财务人员会被各种技术类的知识所淹没，新的困惑随之而来：是学习 VBA、SQL、Python、Power BI、Tableau，还是什么？

当然，不同数字化工具都各有闪光点，但综合下来，Power BI是必需的财务数字化工具。这体现在：

● Power BI内置的Power Query可以让传统财务人员零代码处理大量数据文件，完全不需要使用代码类的工具，正如Master Your Data with Power Query in Excel and Power BI作者所言，现在不需要，以后也不需要学习 SQL；

● Power BI内置的 DAX 可以让传统财务人员零代码构建数据模型，并仅仅使用一些简单函数来构建复杂的财务数字化逻辑；

● Power BI具备多样的可视化方式，可以轻松将数字转换成丰富的图表；

● 最重要的是Power BI可以和Excel完全整合，它们不会相互替代，而是将同时成为重要的数字化工具。

那么，问题来了，Power BI作为一套通用的自助商业智能分析工具，它的设计初衷并非为财务人员准备，对于财务人员来说，他们迫切希望学习：

● 如何将常见的财务类数据表格整合与重塑为标准的数据格式；

● 鉴于财务的表格结构，应该构建怎样的数据模型；

● 基于财务常用的报表，应该怎样实现图表设计及可视化。

对于这些问题，在Power BI数字化领域应该给出一些参考。

这本书作者雷元老师有丰富的实战经验，是 Power BI 方面的技术专家，这本书内容就是针对以上问题给出的有力参考。

总之，数字化能力是每个财务人员都必须提升的；Power BI 是这方面性价比极高的实践工具；如果需要一些实践参考，只需要翻开这本书第一页，就会发现这本书就是财务人员需要的。

BI佐罗

公众号“PowerBI战友联盟”创始人