第二节 年度投资计划管理

南水北调工程年度投资计划管理是其他所有投资管理工作的主要形式和载体，承担着具体实施和实现南水北调工程投资管理目的和功效的重任。南水北调工程多种不同渠道的投资（中央拨款、南水北调工程基金、银行贷款和国家重大水利工程建设基金）需要通过年度投资计划的管理综合平衡、统筹安排至每个项目；项目初步设计概算投资、年度价差投资、建设期贷款利息、待运行期管理维护费用、重大设计变更增加投资等，均需通过年度投资计划管理工作下达至相应项目法人，由项目法人负责组织实施。除了项目建设期间所需投资以外，各项目前期工作投资、过渡性资金融资费用、验收工作费用等相关投资也需通过年度投资计划下达至相关单位。年度投资计划还是工程建设过程中一项重要的指标性数据，通过基建统计工作随时掌握工程投资计划完成进度，是指导和促进工程建设的基础。本节介绍南水北调工程年度投资计划管理体系的形成以及年度投资计划管理各个环节的具体做法。

一、南水北调工程年度投资计划管理体系

南水北调工程年度投资计划管理实行政府宏观管理和项目法人具体管理的双层管理体系。国务院南水北调办代表政府进行宏观管理。国务院南水北调办年度投资计划管理方面的职责是汇总南水北调工程年度开工项目及投资规模并提出建议；负责组织并指导南水北调工程项目建设年度投资计划的实施和监督管理；负责计划、资金和工程建设进度的相互协调、综合平衡。南水北调工程的年度投资计划管理体系在实践中逐渐摸索，积累经验，最后臻于成熟。

（一）年度投资计划管理体系的形成

南水北调工程年度投资计划管理体系的形成可分为交接、探索和成熟三个阶段，是南水北调工程年度投资计划管理逐渐制度化的过程，也是市场经济条件下年度投资计划管理由项目主导的有益探索。

1.交接阶段（2002—2003年）

2003年12月28日，国务院南水北调办正式挂牌履行职能，晚于南水北调工程开工建设1年时间，此时国务院南水北调办处于草创阶段，各项制度尚不完备，但是工程建设已经在进行中，必须保证及时充足的资金供应，否则将造成巨大的时间损失和投资浪费。交接阶段是国务院南水北调办成立后，依据“三定”相关条款，通过与原投资计划管理部门交接，逐步承担起年度投资计划管理工作的阶段。在国务院南水北调办成立之前，南水北调工程的投资计划由国家发展改革委或者水利部直接下达地方。其中，国家发展改革委于2002年和2003年间共分四批下达南水北调工程投资计划16.2亿元给江苏省、山东省、河北省和北京市的发展改革委和水利厅，用于三阳河潼河宝应站工程、济平干渠工程和京石段应急供水工程三个率先开工的单项工程的建设。另外，在2001—2006年6年间，水利部陆续下达流域机构（长江委、淮委、海委、黄委）、省和直辖市（江苏、山东、北京、天津、河北、河南、湖北）、相关事业单位（调水局、水规总院、天津院、水文局）以及具有相关资质的企业（中水淮河公司、中水北方公司、江苏省水利水电勘测设计院、山东省水利水电勘测设计院）前期工作经费7亿元，用于南水北调工程的可行性研究、项目建议书编制、部分工程初步设计、相关专题研究等前期工作。在这一阶段中，南水北调主体工程（不含截污导流等由地方负责组织建设的工程）的年度投资计划管理呈现出规模小、下达渠道不一、下达程序多样、接受计划的单位多、接受计划的单位和实施相应建设任务的单位不完全一致等特征，出现了投资计划下达层级多、到位滞后、执行效率低、难以监管等问题。

2.探索阶段（2004—2008年）

探索阶段是年度投资计划管理体系从草创逐步走向成熟的阶段。国务院南水北调办成立后，根据南水北调工程建设委员会的决议，2003年12月，国家发展改革委批准了国务院南水北调办参与管理年度投资计划的程序，框定了国务院南水北调办负责管理的年度投资计划范围，明确了年度投资计划管理的原则。南水北调工程建设投资计划按项目进行管理。南水北调主体工程由南水北调工程项目法人编制年度建设项目投资计划草案，报国务院南水北调办审查。国务院南水北调办审查后报送国家发展改革委，经审核后纳入国家固定资产投资计划。年度投资计划由国家发展改革委下达国务院南水北调办，再由国务院南水北调办分解下达到各个南水北调工程项目法人。项目法人负责投资计划具体执行。

从2004年起，国务院南水北调办开始履行年度投资计划管理的职责，于2004年颁发了《南水北调工程建设投资计划管理暂行办法》，并于2005年进行了修改完善，细化了国家发展改革委《关于南水北调工程建设投资计划管理有关问题的复函》中规定的原则，对整个年度投资计划管理体系做了具体规定，包括：南水北调主体工程建设投资的构成，年度投资建议计划管理工作的内容和程序，投资建议计划的编报汇总，年度建设项目投资规模的确定，年度投资计划实施方案的编报，年度投资计划的分解下达，年度投资计划的执行，年度投资计划的调整，年度投资计划的检查监督，年度投资计划的统计等等内容。

3.成熟阶段（2009年至今）

成熟阶段是国务院南水北调办总结了探索阶段投资计划管理中遇到的实际问题和经验，颁布了正式的管理办法，建立了成熟的年度投资计划管理体系的阶段。2009年3月，国务院南水北调办配合南水北调工程投资静态投资和动态管理办法，制定并颁布了《南水北调工程建设投资计划管理办法》（国调办投计〔2009〕31号），标志着南水北调年度投资计划管理体系发展成熟。该办法是南水北调工程年度投资计划管理的主要依据。投资计划管理办法共分为7个章节41个条目，明确了年度投资计划建议、年度投资建设项目计划草案、项目年度建设方案、年度投资计划下达调整及监督检查等工作的程序和要求。

（二）年度投资计划管理的流程

（1）项目法人编报建议计划。各项目法人根据有关要求组织编制年度投资建议计划，每年6月向国务院南水北调办上报下一年度投资建议计划，同时抄送有关省、直辖市南水北调办事机构和移民机构。

（2）国务院南水北调办汇总审核。国务院南水北调办根据工程建设实际和工程前期工作进展情况，对项目法人报送的下一年度投资建议计划进行审核、综合平衡，以单项工程汇总编制下一年度南水北调工程建设年度投资建议计划，及时报送国家发展改革委。

（3）国家发展改革委确定南水北调工程年度建设投资规模。国家发展改革委审核国务院南水北调办报送的年度投资建议计划后，确定南水北调工程下一年度建设投资规模。

（4）国务院南水北调办根据国家发展改革委确定的下一年度建设投资规模，结合工程建设目标、项目法人编报的年度投资建议计划、工程建设实际和总体建设进度，研究确定各项目法人的下一年度建设投资规模。

（5）项目法人在每年初，根据国务院南水北调办确定的本年度建设投资规模，结合工程建设实际情况，制定本年度投资计划分月执行进度计划并报国务院南水北调办核定。

（6）国务院南水北调办审核汇总项目法人上报的本年度投资计划分月执行进度计划，形成南水北调工程本年度总体的投资计划执行方案，并于每年初下发给各项目法人遵照实施。

（7）国家发展改革委每年上半年下达本年度南水北调工程建设投资计划，年度投资计划以单项工程为单位下达。

（8）国务院南水北调办在前面工作的基础上，将投资计划按设计单元工程分批下达至各项目法人，并且报发展改革委备案，同时抄送有关省、直辖市南水北调办事机构。

（9）项目法人作为责任主体，组织落实年度投资计划中的各项内容。各项目法人根据国务院南水北调办确定的年度投资规模和工程建设实际、前期工作进展情况、投资计划下达情况，按照年初确定的本年度投资计划执行方案开展工程建设。与此同时，对工程建设投资计划实施动态统计管理和执行情况年度报告制度。各项目法人每年1月15日前将上一年度的项目年度投资计划执行报告报国务院南水北调办。报告的主要内容有年度投资计划的安排和执行情况、资金到位情况、可调剂预留费用使用情况、工程建设进展、形象进度、工程量、建设质量以及工程建设中存在的问题和建议等。

（10）南水北调工程建设年度投资计划需要变更的，单项工程之间的变更，由项目法人提出变更意见，经国务院南水北调办审核后报国家发展改革委审批；设计单元工程之间的变更，项目法人提出变更意见，由国务院南水北调办审批，报国家发展改革委备案；单位工程之间的变更，由项目法人审批，报国务院南水北调办备案。

南水北调工程年度投资计划管理流程见图3-2-1。

（三） 年度投资计划管理的特点

（1）年度投资计划实行分层和分级管理。南水北调工程年度投资计划的管理包括单项工程投资计划管理和设计单元工程投资计划管理两个层次，国家发展改革委、国务院南水北调办和项目法人三个级别。每个层级各司其职，各尽其责。国家发展改革委的管理对象是国务院南水北调办，管理层次是单项工程投资计划管理；国务院南水北调办的管理对象是项目法人，管理层次是设计单元工程投资计划管理；项目法人负责提出每个设计单元工程的年度投资建议计划，并执行国家下达的年度投资计划。

（2）项目法人是年度投资计划管理的核心。年度投资计划管理的起点和终点都是项目法人。项目法人根据国家批复的项目建设内容和概算，结合工程建设进度及拟新开工项目前期工作进展情况，编制下一年度工程建设投资建议计划，这是年度计划管理的起点。国务院南水北调办在项目法人报送的建议计划的基础上汇总审核，将年度投资计划分解下达至各项目法人。项目法人根据已下达的年度计划组织本年度的工程建设，直到完成下达的年度投资计划；同时对投资计划执行情况进行全面总结，这是投资计划管理的终点。

（3）年度投资计划的构成复杂。南水北调工程投资计划的来源有中央预算内投资、中央预算内专项资金、南水北调工程基金、银行贷款和国家重大水利工程建设基金5种。合理配置各种资金来源，降低工程成本，提高投资使用效率是年度投资计划管理的重要目标。

（4）年度投资计划具有一定灵活性。因为市场和政策环境、建设管理水平、设计变更等因素均会影响工程建设的实际资金需求，使之难以与年度投资建议计划的预期完全一致，因此南水北调年度投资计划管理的各个环节也并非不可变动，而是可以根据实际情况进行调整。项目法人和国务院南水北调办均有权向上一个管理层级提出调整年度计划。

二、年度投资计划的编制

年度投资计划的编制分两个层面，分别是项目法人层面和国务院南水北调办层面。前者是后者编制的基础，后者对前者的成果进行汇总和调整，两个层次的编制思路、建议计划内容、编制方法均有所区别，下面分别以案例的形式介绍两个层次年度投资建议计划如何编制。

（一）项目法人层面年度投资建议计划编制

各项目法人编制本单位负责建设管理的续建和新开工项目的年度投资建议计划，依据批复的初步设计概算或者项目管理预算确定的建设内容和概（预）算，结合工程建设进度及拟新开工项目前期工作进展情况，在对上一年度计划执行情况进行全面总结、提出建议和要求的基础上，以设计单元工程为单位编制、以单项工程为基础进行汇总形成最终成果。项目法人年度投资建议计划的主要内容有：本年度工程建设总结、已完成投资和实物工程量、形象进度；下年度主要建设内容、实物工程量、工程预期形象进度和年度投资计划；拟新开工项目的初步设计、开工准备等前期工作进展情况及预计完成时间等。

南水北调中线干线工程建设管理局（简称“中线建管局”）是承担建设任务最重，投资计划规模最大的项目法人，其负责执行的投资规模约占南水北调东、中线一期工程总投资规模的57%。因此以中线建管局的年度投资建议计划编制为案例。

1.工作组织及编制方法

中线建管局在接到国务院南水北调办投资建议计划编制的通知后，将任务分解至各项目建管单位。编制年度投资建议计划的基础主要是预测当年能完成多少投资。对于已经开工的项目，项目建管单位根据批复的初步设计概算、项目管理预算和项目总体建设方案，结合已签订的合同、工程建设内容和进度计划等编制下一年度投资建议计划。对于拟新开工的项目，项目建管单位根据初步设计概算、工程建设内容和进度计划等编制下一年度投资建议计划。项目建管单位编制完成的投资建议计划上报中线建管局，同时抄送有关省（直辖市）南水北调办。

若一个设计单元工程由不同的项目建管单位管理，项目建管单位负责编制所辖工程内容的年度投资建议计划，由中线建管局负责该设计单元工程年度建议计划汇总；若一个单项工程中若干个设计单元工程分别由不同的项目建管单位管理，项目建管单位负责编制所辖设计单元工程的年度投资建议计划，由中线建管局负责单项工程投资建议计划汇总。

中线建管局根据各项目建管单位上报的年度投资建议计划，按照综合平衡、统筹安排的原则，编制南水北调中线干线工程年度投资建议计划，经局长办公会研究后在当年6月中旬上报国务院南水北调办。

中线建管局根据南水北调办确定的投资规模和工程建设实际、前期工作进展情况，在已报建议计划的基础上，按单位工程编报年度投资计划实施方案，拟新开工项目先编制投资计划预案，待项目初步设计批复后，由中线建管局及时组织建设管理单位编制总体和年度投资计划实施方案，报南水北调办申请安排投资。

2.编制实例

2011年6月，中线建管局编制完成2011年度投资建议计划，报送国务院南水北调办。建议计划共分为两部分：投资计划下达及执行情况、2011年投资建议计划。另外还根据实际情况填写了2011年投资建议计划表格，表格内容同文字部分一致。

（1）投资计划下达及执行情况。

1）投资计划下达情况。截至2010年6月底，中线干线工程累计下达投资计划5398629万元。其中按项目划分：工程建设投资5220879万元，初步设计工作投资计划70600万元，文物保护工作投资计划38567万元，专项投资计划68583万元；按资金来源划分：中央预算内投资1111184万元，中央预算内专项资金808500万元，南水北调基金800000万元，银行贷款2086880万元，重大水利基金592065万元。具体情况见表3-2-1。

2）投资计划执行情况。截至2010年6月底，中线干线工程累计完成投资3804403万元，占下达计划5398629万元的70.47%。

a.工程建设。截至2010年6月底，工程建设累计完成投资3712292万元，占下达计划5220879万元的71.11%。其中，京石段应急供水工程完成投资1689395万元，占下达计划1988963万元的84.94%；漳河北至古运河南段工程完成投资544026万元，占下达计划740000万元的73.52%；穿漳河工程完成投资10912万元，占下达计划17000万元的64.19%；黄河北至漳河南段工程完成投资906745万元，占下达计划1130228万元的80.23%；中线穿黄工程完成投资166099万元，占下达计划308688万元的53.81%；沙河南至黄河南段工程完成投资171772万元，占下达计划576000万元的29.82%；陶岔渠首至沙河南段工程完成投资7496万元，占下达计划11000万元的68.15%；天津干线工程完成投资215847万元，占下达计划449000万元的48.07%。

b.初步设计工作。截至2010年6月底，中线建管局对已下达投资计划的初步设计支付资金共49828万元，占下达计划70600万元的70.58%。

c.中线干线专项工程。截至2010年6月底，中线建管局完成专项工程投资23716万元，占下达计划68583万元的34.58%。其中，调度中心土建项目完成投资20192万元，占下达计划22684万元的89.01%；其他专题完成投资3524万元，占下达计划11462万元的30.75%。

d.文物保护项目。截至2010年6月底，中线建管局对已下达投资计划的文物保护项目共支付资金18567万元，占下达计划38567万元的48.14%。

3）工程进展情况。

a.工程建设进展。截至2010年6月底，南水北调中线干线工程有京石段应急供水工程、漳河北至古运河南段工程、穿漳河工程、黄河北至漳河南段工程、穿黄工程、沙河南至黄河南段工程、陶岔渠首至沙河南段工程（南阳膨胀土试验段）、天津干线工程、中线干线专项工程等9个单项工程中的56个设计单元工程开工。累计完成投资3736899万元，累计完成工程量：土方31029万m³，石方5057万m³，混凝土681万m³，金属结构7975t。

京石段应急供水工程分19个设计单元，已全部批复。批复概算总投资1994799万元（含价差）。京石段工程于2003年12月开工建设，截至2010年6月底，累计完成投资1689395万元，占总投资的84.69%；累计完成工程量：土方16966万m³，石方2532万m³，混凝土499万m³，金属结构7046t；除永久供电工程外，其他18个设计单元主体工程已经完工，目前正在验收阶段。

漳河北至古运河南段工程分12个设计单元，初步设计已全部批复并开工建设。工程概算总投资2114059万元。漳河北至古运河南段工程于2010年1月开工建设，截至2010年6月底，累计完成投资544026万元，占总投资的25.73%，累计完成工程量：土方507万m³。

穿漳河工程概算总投资38256万元，初步设计已批复并开工建设。工程于2009年6月底开工，目前正在进行倒虹吸等工程建设，截至2010年6月底，累计完成投资10912万元，占概算总投资的28.52%。累计完成工程量：土方43万m³，混凝土2.95万m³。

黄河北至漳河南工程分11个设计单元，初步设计已全部批复并开工建设。工程概算总投资1949452万元（含价差）。黄河北至漳河南工程于2006年10月开工建设，截至2010年6月底，累计完成投资906745万元，占总投资的46.51%，累计完成工程量：土方10286万m³，石方2700万m³，混凝土96万m³，金属结构929t。其中，安阳段于2006年10月开工建设，计划2010年12月主体工程全部建设完成；膨胀岩试验段工程（潞王坟段）于2007年7月开工，计划2011年9月30日完工；其他设计单元工程于2009年上半年开工建设，征地临建等前期工作已经完成，正在进行土石方开挖工程和渠道衬砌工作。

穿黄工程分2个设计单元，工程管理专题初步设计已上报等待审批。穿黄工程概算总投资319394万元（含价差），工程于2005年9月开工建设，截至2010年6月底，累计完成投资166099万元，占总投资的52%；完成工程量：土方1858万m³，石方19万m³，混凝土25万m³。

沙河南至黄河南段工程共11个设计单元，沙河渡槽工程、北汝河渠道倒虹吸工程、禹州和长葛段工程、潮河段工程、郑州2段工程等5个设计单元的初步设计已批复。除禹州和长葛段工程外其他工程已开工建设，正在进行渠道土石方开挖工程、基础处理等工作。截至2010年6月底，已开工项目累计完成投资171772万元，占批复概算总投资的28%；完成工程量：土方800万m³，石方36万m³，混凝土3万m³。

陶岔渠首至沙河南工程分共11个设计单元，目前仅南阳膨胀土试验段工程的初步设计报告已批复，批复概算总投资18506万元。截至2010年6月底，累计完成投资7496万元，占总投资的40.50%；累计完成工程量：土方83万m³，石方1万m³，混凝土0.71万m³。

天津干线工程分6个设计单元，初步设计已全部批复并开工建设。工程概算总投资893635万元。天津干线工程于2008年11月开工建设，截至2010年6月底，累计完成投资215847万元，占总投资的24.15%；累计完成工程量：土方1982万m³，石方1万m³，混凝土83万m³。其中，天津市1段工程于2008年11月开工。截至2010年6月底，天津市1段工程已成型箱涵共计18km；天津市2段工程于2009年3月开工，预计到2010年年底完成2.8km箱涵施工；廊坊市段工程、保定市1段工程、保定市2段工程、西黑山进口闸至有压箱涵段工程于2009年年底陆续开工建设，征地、临建等前期工作已经完成，目前正进行基坑开挖和箱涵浇筑等工作。

b.初步设计工作进展。截至2010年6月，中线干线工程76个设计单元已批复58个单元的初步设计报告，尚有18个未批复（其中1个为研究专题）。

京石应急供水段工程共19个设计单元，已全部批复；漳河北至古运河段共12个设计单元，已经全部批复；穿漳河工程1个设计单元，已经批复；黄河北至漳河南段工程共11个设计单元，已全部批复；穿黄工程2个设计单元，已批复1个；沙河南至黄河南工程共11个设计单元工程，已批复沙河渡槽、北汝河渠道倒虹吸、禹州和长葛段、潮河段、郑州2段等5个设计单元工程；陶岔渠首至沙河南工程共11个设计单元工程，仅批复南阳膨胀土试验段工程；天津干线工程共6个设计单元工程，初步设计报告已全部批复；其他工程中的自动化调度与运行管理系统（除京石段工程）和调度中心土建项目2个设计单元已经批复。在已批复的设计单元工程中，漳河北至古运河段工程的永久供电、移民环境部分的电力迁建以及压矿影响补偿未批复；天津干线工程中的河北境内电力迁建未批复；沙河南至黄河南工程、陶岔渠首至沙河南工程的公路、铁路交叉工程，生产桥和输变电工程等皆未批复。

共有18个设计单元尚未批复（其中1个为研究专题）。其中沙河南至黄河南工程的6个设计单元初步设计2010年6月中旬已经过水规总院复审，陶岔渠首至沙河南工程的10个设计单元已经过设管中心组织的审查，按照审查意见正在进行修改。在上述16个设计单元工程中，有4个单元的修改报告已上报国务院南水北调办，12个单元的修改报告计划7月中旬上报国务院南水北调办；穿黄工程管理专题按照要求计划7月上旬上报国务院南水北调办；其他专题研究项目正在进行。

（2）2011年投资建议计划。

1）编制原则。①确保续建项目工程建设投资，安排黄河北至漳河南段、天津干线工程、穿漳工程、漳河北至古运河段工程及黄河以南工程投资，保证在建及下半年开工的工程顺利实施；②优先安排新开工项目征地移民投资，保证工期较长的控制性建筑物工程投资，保证总体目标的实现。

2）主要依据。①国务院南水北调办《南水北调工程建设投资计划管理办法》（国调办投计〔2009〕31号）等有关管理规定；②国家已批复的设计单元工程初步设计；③已编制但未批复的初步设计报告；④南水北调中线一期工程总体可行性研究报告；⑤南水北调中线干线工程投资计划下达情况；⑥南水北调中线干线一期工程前期工作及工程建设进展情况；⑦南水北调中线干线工程总体进度控制计划（中线局编制）。

3）计划内容。2011年中线干线工程建议计划共安排7个单项工程，计划投资2320000万元，按建设内容划分：工程建设投资1788800万元，征地移民投资531200万元（含文物保护3000万元）。按项目性质划分：续建工程2313100万元，占99.70%；专项工作6900万元，占0.30%。按投资来源划分：中央预算内投资100000万元，占4.31%；南水北调基金400000万元，占17.24%；贷款500000万元，占21.55%；国家重大水利基金1320000万元，占56.90%。

a.漳河北至古运河段工程。该单项工程总投资规模2114059万元，2012年12月底主体工程全部完工。到2010年年底累计下达投资746900万元，完成投资约739000万元。2011年投资建议计划550000万元。

b.穿漳工程。工程总投资38256万元，计划2011年12月完工。到2010年年底累计下达投资17300万元，完成投资15000万元。2011年投资建议计划12000万元。

c.黄河北至漳河南工程。工程总投资1949452万元，2011年12月主体工程全部完工。到2010年年底累计下达投资1131128万元，完成投资1121078万元。2011年投资建议计划500000万元。

d.沙河南至黄河南工程。工程静态总投资约2526441万元，计划2011年12月主体工程全部完工。按未批复设计单元的初设近期批复，到2010年年底累计下达投资934099万元，完成投资931000万元。2011年投资建议计划600000万元。

e.陶岔至沙河南工程。该工程计划2013年2月完工。该单项工程静态总投资约2740793万元。按10个单元的初设近期批复，年底前累计下达投资约559400万元，完成投资559400万元。投资建议计划600000万元。

f.天津干线工程。工程总投资893635万元。天津市1段和天津市2段工程计划年底完工，其他4段工程计划2013年12月完工。到2010年年底累计下达投资459800万元，完成投资295000万元。2011年投资建议计划51100万元。

g.施工控制网复测工程。依据《南水北调中线一期工程施工控制网测量技术设计报告》以及与有关单位签订的合同，施工控制网复测工程专项投资约3900万元。2010年建议计划已申请，尚未下达投资，为保证该项目的顺利实施，2011年建议计划3900万元。

h.文物保护专项。根据国务院南水北调办对文物保护工作投资的批复，中线干线工程总投资约41645万元。目前已累计下达文物保护投资38567万元。2011年建议计划3000万元。

4）其他说明。

a.黄河北至漳河南工程的潞王坟膨胀岩试验段工程总投资26758万元，投资计划已全部下达，2011年不再申请投资。安阳段工程静态总投资196508万元，已累计下达投资188670万元，累计完成投资143970万元，剩余投资结转到2011年使用，2011年不再申请投资。

b.穿黄工程静态总投资295755万元，已累计下达投资计划308688万元，剩余投资结转到2011年使用，2011年不再申请投资。

c.陶岔至沙河南工程中的南阳膨胀土试验段工程静态总投资17799万元，已累计下达投资15000万元，2010年年底前完成投资10400万元，2011年不再计列建议计划。

d.天津市2段工程总投资19437万元，累计下达投资19000万元，2011年不再申请建议计划。

e.自动化调度与运行管理决策支持系统工程总投资149832万元，已累计下达投资37737万元。根据工程进度计划安排，该项目部分内容随土建施工进行，部分内容要在后期施工，该项目2011年不再申请建议计划。

（二）国务院南水北调办层面年度投资建议计划编制

国务院南水北调办的投资计划管理部门根据项目法人报送的年度投资建议计划，经审核、综合平衡、统筹研究南水北调工程中央预算内投资、中央预算内专项资金、南水北调基金、银行贷款、国家重大水利工程建设基金等投资来源的基础上，以单项工程汇总编制南水北调主体工程建设年度投资建议计划，国务院南水北调办内各部门达成一致并经主要领导同意后报送国家发展改革委。

1.工作组织及编制方法

国家发展改革委一般情况下要求每年7月底上报年度建议计划（计划草案）。因此，国务院南水北调办每年5—6月期间下达编报下一年度投资建议计划的通知，布置各项目法人开展年度投资建议计划编报工作，明确年度投资建议计划编报的要求和时限，附录年度投资建议计划编报模板和样表，以规范各项目法人建议计划的编制。

投资计划司是国务院南水北调办内部负责年度投资计划管理的业务部门。各项目法人年度投资建议计划全部报齐之后，为提高建议计划编制的质量，投资计划司组织召开年度投资计划方案审核会，结合前期工作、工程建设实际情况对每个项目法人报送的投资建议计划分别进行面对面的沟通和审核。审核建议计划的思路是：重点安排影响工程建设目标的关键项目的投资需求，保证工程建设目标的顺利实现；加快续建项目建设，优先安排续建项目的投资需求；加大力度促进新项目开工，保证前期工作条件成熟或已列入年审批计划的项目的投资需求；同时统筹考虑各项投资来源，根据南水北调基金的征收情况安排部分基金。经过充分沟通，审核会后分析汇总各项目法人建议计划，形成南水北调工程年度投资建议计划方案。

2.编制实例

依旧以2011年度投资建议计划的编制为例。

（1）编制依据。①建委会确定的总体建设目标；②国家批复的总体可行性研究报告；③项目法人编报的2011年投资建议计划；④国务院南水北调办确定的前期工作审查审批工作计划。

（2）编制原则。①重点保障影响工程建设目标的关键工程和直接关系通水的干渠工程的投资需求；②在保障续建项目加快建设基础上，促进工程全面开工建设；③根据国家批复的南水北调工程筹资方案，统筹安排中央投资、南水北调工程基金、贷款和国家重大水利工程建设基金。

（3）编制方法。

1）建议计划投资规模确定。①关键项目按项目法人建议计划要求计列。主要包括：东线泵站工程、水库工程，中线一期的丹江口库区移民安置工程、穿漳河工程以及其他单项工程所属的渡槽、倒虹吸等关键性设计单元工程等（另外三个关键性设计单元工程：东线穿黄河工程投资按批复初设概算已全部下达；中线穿黄工程投资已下达初设概算的97%，项目法人未申请2011年投资；丹江口大坝加高工程投资已下达初设概算的94%）。②直接关系通水的干渠工程按项目法人建议计划要求计列。主要包括：东线南四湖至东平湖段工程，中线黄河北至漳河南段工程、漳河北至古运河段工程天津干线工程、陶岔至沙河南段工程等。③其他续建项目在综合考虑项目法人建议计划的基础上，结合已下达投资完成情况安排建议计划。④新开工项目按照合理工期安排建议计划。

2）建议计划投资结构确定。①中央投资。根据南水北调工程筹资方案确定的中央投资控制额度，2011年建议计划安排中央投资15亿元。中央投资主要用于中线丹江口移民安置工程（9.5亿元）、引江济汉工程（2.5亿元）和东线长江至骆马湖其他段工程（2亿元）。②南水北调工程基金。根据《财政部 国家发展改革委 国务院南水北调办 审计署关于调整南水北调工程基金分年度上缴额度及有关问题的通知》（财综〔2009〕21号）确定的分年征缴额度，2011年建议计划安排南水北调工程基金32亿元。③贷款。统筹考虑项目法人与银团签订的贷款协议和项目法人2011年建议贷款规模，2011年建议计划安排贷款规模90亿元。④重大水利建设基金。除中央投资、南水北调工程基金和贷款，南水北调工程2011年所需其他投资全部使用重大水利建设基金，2011年安排重大水利建设基金368亿元。⑤有关说明。鉴于中线干线工程和东线山东段工程中央投资额度已安排下达完毕，本次建议计划不再安排中线干线工程和东线山东境内工程中央投资。

（4）投资建议计划安排情况。2011年投资建议计划方案安排投资505亿元，其中中央投资15亿元，南水北调工程基金32亿元，银行贷款90亿元，重大水利建设基金368亿元，共安排24项单项工程建设，其中东线9项，中线14项，专项1项。

1）按线路划分。东线一期工程安排投资65亿元，其中中央投资2亿元，南水北调工程基金5.5亿元，银行贷款11.5亿元，重大水利建设基金46亿元，共安排9项单项工程建设，其中续建项目5项，新开工项目4项。

中线一期工程安排投资439亿元，其中中央投资13亿元，南水北调工程基金26.8亿元，银行贷款77.5亿元，重大水利建设基金322亿元，共安排14项单项工程建设，其中续建项目13项，新开工项目1项。

专项工程为南水北调工程价差投资，建议计划为1亿元。

2）按建设阶段划分。续建项目安排投资501亿元，其中中央投资14.5亿元，南水北调工程基金30.3亿元，银行贷款88.1亿元，重大水利建设基金368亿元，共安排19项单项工程建设，其中东线5项，中线13项，专项1项。

新开工项目安排投资4.4亿元，其中中央投资0.5亿元，南水北调工程基金2亿元，银行贷款1.9亿元，共安排5项单项工程建设，其中东线4项，中线1项。

（5）其他有关事宜。建议计划中安排使用的重大水利建设基金额度较大，需商国家有关部门进一步落实资金。

丹江口库区移民安置工程投资计划安排已超出总体可研批复的该工程总投资约41亿元，2011年暂使用中线其他工程投资额度解决，需进一步研究解决超出总体可研投资规模的资金来源。

关于汉江中下游治理工程中环境保护专项工程投资计划，按照国家发展改革委确定的投资管理模式，需由湖北省向国家发展改革委申请投资计划，国务院南水北调办在年度投资计划管理过程中不再考虑。

三、年度投资计划的申请

年度投资计划的申请也分项目法人层面和国务院南水北调办层面。

（一）项目法人层面申请年度投资计划

项目法人根据国务院南水北调办确定的投资规模和工程建设实际、前期工作进展情况，在已报建议计划的基础上，按单位工程编报年度投资计划实施方案。年度投资计划实施方案分续建和拟新开工项目两类。拟新开工项目先编制投资计划预案，待项目初步设计批复后，由项目法人及时组织建设管理单位编制总体和年度投资计划实施方案，报国务院南水北调办申请安排投资。同时抄送有关省（直辖市）南水北调办。

（二）国务院南水北调办层面申请年度投资计划

国务院南水北调办将编制完成的年度建议计划与国家发展改革委初步沟通，并按照对方意见修改调整后，以公函的形式将编制完成的南水北调工程建设年度投资建议计划报送国家发展改革委，同时申请下一年的投资计划。以2011年度建议计划的申请为例：2010年8月，国务院南水北调办以《关于报送南水北调工程2011年投资建议计划的函》（国调办投计函〔2010〕53号）向国家发展改革委报送并申请2011年度投资计划。申请年度计划的文件主要内容包括投资建议计划总体安排情况和具体安排情况。

1.总体安排情况

南水北调工程建设共安排投资计划510亿元，其中中央预算内投资15亿元，南水北调工程基金32亿元，银行贷款90亿元，国家重大水利工程建设基金（含过渡性资金，下同）373亿元。共安排25项单项工程建设，其中东线9项，中线15项，专项1项。其中：安排东线一期工程建设投资计划73.7亿元，中线一期工程435.3亿元；安排专项工程投资1亿元；安排续建项目投资502.6亿元，新开工项目7.4亿元。对比可看出，较原编制建议计划，沟通协调后总额度增加5亿元，全部是国家重大水利工程建设基金。新增额度用于东线。其中东线一期投资计划调增8.7亿元，中线一期投资计划调减3.7亿元。

2.具体安排情况

续建项目中：东线一期工程安排鲁北段工程25.1亿元、胶东干线济南至引黄济青段工程14.5亿元、南四湖至东平湖段工程6.3亿元、长江至骆马湖段其他工程22.8亿元；中线一期安排丹江口库区移民安置工程183.3亿元、漳河北至古运河南段工程55亿元、黄河北至漳河南段工程50亿元、沙河南至黄河南段工程53亿元、陶岔渠首至沙河南段工程60亿元、天津干线工程5.1亿元、陶岔渠首枢纽工程1.8亿元、兴隆水利枢纽工程4.5亿元，引江济汉工程18亿元。

新开工项目中：安排东线一期南四湖下级湖抬高蓄水位影响处理工程1.1亿元、东平湖输蓄水影响处理工程2亿元；安排中线一期汉江中下游治理工程中部分闸站改造工程和局部航道整治工程2.5亿元。

（三）两个层面申请年度投资计划对比

根据上文的实例，对比了中线建管局和国务院南水北调办申请的2011年度投资计划之间的区别，见表3-2-2。

（四）申请调整年度投资计划

由于年度投资计划编制的时间往往提前投资计划实际执行的时间一年，对未来工程建设所需资金的预估难以做到完全符合工程建设需要。因此，年度投资计划允许根据实际情况进行调整。例如，原定于某年开工建设的新建项目A，申请了当年的投资计划，但是由于征地拆迁的进度慢于预期，导致当年无法开工。同时有一续建项目B，通过引入新型施工机械，进度远远超过预期，本来预计明年完成的工程量在当年即可完成，但是苦于未申请当年的投资计划，导致资金供应困难。这种情况下将原定给项目A的投资计划调整给项目B是合理的解决方案。又例如，申请投资计划时预计项目C的初步设计可以按时批复，约批复投资1亿元，并且可以当年完成建设，于是申请投资1亿元。但是项目C实际仅批复初步设计概算0.8亿元。这时就需要申请调减项目C的投资计划，将投资用到更需要的项目上去。

南水北调工程建设年度投资计划需要调整的，单项工程之间的调整，由项目法人提出调整申请，经南水北调办审核后报国家发展改革委审批；同一个项目法人管理的同属一个单项工程的不同设计单元工程间投资计划的调整，由项目法人审批，审批之前需报国务院南水北调办备案。另外，国务院南水北调办也可以根据实际情况，直接向国家发展改革委提出单项工程间投资计划的调整申请。投资计划调整流程具体如图3-2-2和图3-2-3所示。

调整投资计划按内容不同可分为调整投资计划执行单位、调增投资计划和调减投资计划三种类型，按调整的时机不同可以分为下达前调整和下达后调整两种情况。因为南水北调工程建设年度投资建议计划的编制是在6月，而下达最早在后一年度的4月，中间有很长时间可以对已经上报的建议计划进行调整。为了更好地服务于南水北调工程建设，国务院南水北调办曾多次向国家发展改革委报送调整年度投资建议计划，这属于下达前的调整。同时，年度投资计划下达后，若确实存在调整年度投资计划的需要，也存在相应程序进行调整。在年度投资计划调整的过程中，必须要把握好调整的程序和程度，既能维护国家基本建设投资计划的严肃性，又能适应工程建设的实际需要，发挥出年度投资计划对工程建设的指导和促进作用。

四、年度投资计划的下达

国务院南水北调办依据国家发展改革委下达的单项工程投资计划，按设计单元工程分解下达至各项目法人，同时报国家发展改革委备案，抄送有关省、直辖市南水北调办事机构和移民机构。安排年度投资计划的项目原则上须具备以下条件：①项目初步设计已批复；②项目法人已报送年度投资计划申请文件；③年度投资使用银行贷款的项目，项目法人基本落实贷款相关事宜。

（一）投资计划下达程序

投资计划的下达由三个级别构成：第一级为国家发展改革委下达投资计划给国务院南水北调办；第二级为国务院南水北调办视国家发展改革委下达计划情况以及工程建设进展情况，向项目法人分批次下达相应项目的投资计划；第三级是项目法人将年度投资计划分解下达用于工程建设。项目法人层面的投资计划管理和使用，直接涉及工程的申请款和拨款，较为复杂。以中线建管局的做法为例简要介绍项目法人层面的投资计划下达程序。

中线建管局进行年度投资计划管理的依据是《南水北调中线干线工程建设管理局投资统计管理暂行办法》。按规定，中线建管局年度投资计划实行建设投资指标下达制。中线建管局投资计划主管部门根据国务院南水北调办下达的年度投资计划和中线建管局审定的项目总体建设方案，按照单位工程进行投资分解。经分管投资计划工作的局领导批准后下达工程预拨款计划给各项目建管单位和中线建管局有关部门，用于建设及施工场地征用和工程招标。

建设投资指标是编制项目年度建设方案和资金拨付的依据。建设投资指标下达后，各项目建管单位根据中线建管局审定的项目总体建设方案和下达的建设投资指标按单位工程编制续建项目年度建设方案，在5个工作日内报中线建管局。项目年度建设方案批复后，各项目建管单位可依据建设投资指标和工程进度办理资金拨付。

（二）年度投资计划下达情况

1.投资计划总体概况

截至2015年年底，国家累计安排国务院南水北调办负责投资计划管理的南水北调主体工程建设项目投资计划2617.8亿元。按投资来源分：中央预算内投资254.2亿元，中央预算内专项资金（国债）106.5亿元，南水北调工程基金196.5亿元，国家重大水利工程建设基金1584.8亿元，贷款475.9亿元。

国务院南水北调办累计下达投资计划2611亿元。其中：工程建设投资计划2439.6亿元，初步设计工作投资14.2亿元，文物保护工作投资10.9亿元，待运行期管理维护费10.2亿元，项目验收专项费用0.1亿元，过渡性资金融资费用136亿元。水利部累计下达6.8亿元，全部为前期工作投资。

2.分年度投资计划下达情况

2002—2015年，国务院南水北调办安排年度投资计划情况见表3-2-3。

2002—2015年，国务院南水北调办各年度下达的投资计划总量见图3-2-4，可以明显看出2010—2012年三年间是下达投资的高峰。

2002—2015年，国务院南水北调办下达东、中线工程的投资计划，具体情况见表3-2-4和图3-2-5。其中，其他投资计划主要指过渡性资金融资费用。

2002—2015年，国务院南水北调办下达各项目法人的投资计划，具体情况见表325。2002—2015年，国务院南水北调办下达各省份的投资计划，具体情况见表3-2-6。

五、年度投资计划的执行

（一）投资计划执行的组织管理

南水北调工程年度投资计划下达后，即进入年度投资计划的执行和监督检查阶段。各项目法人严格执行批复的年度投资计划，确需调整的严格按照相关程序进行，调整后的年度投资计划即成为最终执行的依据。国务院南水北调办每年末组织项目法人编制下一年度投资计划分月执行进度计划。国务院南水北调办根据南水北调东、中线一期工程建设目标和投资计划执行进度，确定南水北调工程总体年度计划完成投资目标和争取完成投资目标。年度投资完成目标同当年的年度投资计划并不是一个概念，往往也不相等。年度投资完成目标是工程进度的概念，更强调工程建设形象进度和工程量的完成而非资金的支付。例如2012年年度投资计划是516亿元，年度投资完成目标是640亿元，争取完成680亿元。国务院南水北调办提出年度投资完成目标后，还要将目标分配至每个项目法人和每个单项工程中。项目法人获得年度目标任务后，将目标进一步细化至每个月份，填报分月执行进度计划表。国务院南水北调办汇总各个项目法人的分月执行进度计划表后，制定南水北调工程的分月执行进度计划印发给各法人遵照执行。国务院南水北调办通过基建统计数据和月度执行计划的对比，每月追踪评价各项目法人年度投资计划执行力度。分月执行进度计划是项目法人年终考核的一项重要指标。2012年年度投资完成目标是640亿元，除过渡性资金融资费用外，用于工程建设的投资是610亿元。南水北调工程2012年投资分月执行方案见表3-2-7。

项目年度投资计划的执行实行年报制度。项目法人每年1月15日前将上一年度的项目年度投资计划执行报告报国务院南水北调办。报告的主要内容为：年度投资计划的安排和执行情况、资金到位情况、可调剂预留费用使用情况、工程建设进展、形象进度、工程量、建设质量以及工程建设中存在的问题和建议等。国务院南水北调办将视必要性在年末或年初召开投资计划执行情况座谈会，总结分析年度投资计划执行的经验和教训，布置下一年度的工作。

国务院南水北调办对年度投资计划实施情况逐年进行检查和监督。检查监督的内容包括：投资计划执行进度与工程量完成情况；是否越权调整投资计划；是否擅自更改工程任务和规模，工程等别及建筑物级别、设计标准，工程布置及建筑物结构、用途等设计内容；设计变更是否履行审批程序；投资是否得到有效控制等。一旦发现问题，各项目法人要及时纠正和处理，并将整改情况报国务院南水北调办。

（二）投资计划执行情况

截至2015年年底，南水北调工程建设项目累计完成投资（含丹江口库区移民安置工程；不含里下河水源补偿工程地方分摊投资、陶岔渠首枢纽工程电站投资）2579亿元，占在建设计单元工程总投资2619.6亿元的98%，其中东、中线一期工程分别累计完成投资323.9亿元和2136.4亿元，分别占东、中线在建设计单元工程总投资的97%和99%；过渡性资金融资费用完成117.8亿元，其他完成0.9亿元。

各年完成情况是：2003年完成投资7.7亿元，2004年完成投资12.6亿元，2005年完成投资18.3亿元，2006年完成投资80.5亿元，2007年完成投资71.3亿元，2008年完成投资51.1亿元，2009年完成投资147.9亿元，2010年完成投资408.3亿元，2011年完成投资578亿元，2012年完成投资652.9亿元，2013年完成404.9亿元，2014年完成109.2亿元，2015年完成43.5亿元。2003—2015年，各年度投资完成情况见图3-2-6。可见，2010—2013年是工程建设的高峰期。