工商行政管理篇

一、工商行政处罚文书

1.指定管辖通知书

_______工商行政管理局指定管辖通知书

_______工商___字〔___〕___号

____________、____________工商行政管理局：

关于________________________________________________________________________________________________________________________________________一案管辖权问题，经研究，现决定指定该案由____________工商行政管理局管辖。请你们接到此通知后及时办理案件及相关材料的移交手续。

（印章）

_____年___月___日

___________________________________________________________________________________________________

本文书一式四份，二份送达，一份归档，一份承办机构留存。

2.案件移送函

________工商行政管理局案件移送函

_______工商___字〔___〕___号

____________________：

本局于_____年___月___日对________________________________________________________________________________________________________________进行调查。在调查中发现_____________________________________，故此案不属于我局管辖。根据____________________规定，现将该案移送你单位处理。

附件：（有关材料）

联系人：____________联系电话：____________

（印章）

______年____月____日

送达回证

___________________________________________________________________________

本文书一式四份，二份送达，一份归档，一份承办机构留存。

3.涉嫌犯罪案件移送书

_______工商行政管理局涉嫌犯罪案件移送书

_______工商___字〔___〕___号

____________________：

本局于_____年___月___日对________________________________________________________________________________________________________________进行调查。在调查中发现_____________________________________。根据《中华人民共和国行政处罚法》、《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》等相关规定，现将该案移送你单位处理。

附件：（有关材料）

联系人：____________联系电话：____________

（印章）

______年____月____日

送达回证

___________________________________________________________________________

本文书一式四份，一份送达，一份抄送人民检察院，一份归档，一份承办机构留存。

4.行政建议书

________工商行政管理局行政建议书

_______工商___字〔___〕___号

____________________：

本局在调查处理_________________________________________________________________________________________一案中，发现被调查人_______________有______________________________的违法嫌疑，特建议你单位依法处理。

联系人：____________联系电话：____________

（印章）

______年____月____日

___________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

5.案件来源登记表

_______工商行政管理局案件来源登记表

6.行政处罚案件有关事项审批表

________工商行政管理局行政处罚案件有关事项审批表

7.立案（不予立案）审批表

________工商行政管理局立案（不予立案）审批表

8.行政处理告知记录

________工商行政管理局行政处理告知记录

9.协助调查函

________工商行政管理局协助调查函

_______工商___字〔___〕___号

_______________：

本局在处理_____________________________________________________________________________________________一案中，因______________________________，特请你单位协助调查以下问题：________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

请你单位在调查结果上加盖公章后及时函告本局。

联系人：__________联系电话：____________

（印章）

_____年___月___日

_____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

10.询问通知书

________工商行政管理局询问通知书

_______工商___字〔___〕___号

____________________：

为调查了解__________________________________________________，请你于_____年___月___日___时___分到____________________________________接受询问。根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十七条的规定，你有如实回答询问、协助调查的义务。

请携带以下材料：

1._________________________________________

2.________________________________________

3._________________________________________

办案人员：____________联系电话：____________

____________联系电话：____________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

_____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

11.询问（调查）笔录

________工商行政管理局询问（调查）笔录

时间：___年____月____日____时____分至____年____月____日____时____分第____次

地点：________________________________________

询问（调查）人：________________、________________

被询问（调查）人：______________性别：___________民族：______________

身份证（其他有效证件）号码：_________________________________________

联系电话：_________________________________________邮政编码：_____________________________________________

住址：__________________________________________________________________________________________________

工作单位：_________________________________________职务：__________________________________________________

询问（调查）人：我们是____________工商行政管理局的行政执法人员，已向你出示了我们的执法证件。现根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十七条第一款的规定依法向你询问（调查）了解有关情况，你应当如实回答询问、协助调查。同时，根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第三条第（五）项的规定，如果你认为办案人员与本案有直接利害关系，你有申请办案人员回避的权利，请问你是否听清楚？是否申请回避？

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

被询问（调查）人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________年　月　日

询问（调查）人（签名或者盖章）：______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

被询问（调查）人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________年　月　日

询问（调查）人（签名或者盖章）：______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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（尾页）

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

_______________________________________________________________

被询问（调查）人：本询问（调查）笔录已经本人逐一核对（已向本人宣读），无误。

被询问（调查）人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________年　月　日

询问（调查）人（签名或者盖章）：________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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12.现场笔录

________工商行政管理局现场笔录

时间：___年____月____日____时____分至____年____月____日____时____分

地点：__________________________________________________________________________________________________

检查人员：_________________________________________执法证件号码：_________________________________________

检查人员：________________________________________执法证件号码：________________________________________

当事人：

（个人）姓名：______________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_____________________________________________________________________________

（单位）名称：______________________________________________________________________________________________

住所（地址）：______________________________________________________________________________________________

邮政编码：________________________________________联系电话：____________________________________________

见证人：___________________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_____________________________________________________________________________

单位或者住址：__________________________________________________________________________________________

邮政编码：_________________________________________联系电话：_____________________________________________

通知当事人到场情况：____________________________________________________________________________________

出示执法身份证件情况：__________________________________________________________________________________

告知情况：________________________________________________________________________________________________

如实施行政强制措施，当场告知当事人采取行政强烈措施的理由、依据以及当事人依法享有的权利、救济途径情况：__________________________________________________________________________________________________________________________________

当事人的陈述和申辩：__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

检查情况：______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

当事人（签名或者盖章）：_________________________________________________________________________年　月　日

见证人（签名或者盖章）：____________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

检查人员（签名或者盖章）：__________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

_________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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13.抽样取证记录

________工商行政管理局抽样取证记录

当事人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

抽样人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

_________________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

办案人员（签名或者盖章）：_________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

见证人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

14.委托鉴定书

_______工商行政管理局委托鉴定书

________工商___字〔___〕___号

______________________________：

本局在调查处理有关涉嫌违法案件中，需要对下列物品进行鉴定。特委托你单位进行鉴定。

委托鉴定事项：____________________________________________________________________________________________

委托鉴定相关物品及材料清单：

请你单位在出具的鉴定书中载明鉴定的内容、本局向你单位提交的相关材料、鉴定的依据和使用的科学技术手段、鉴定的过程、明确的鉴定结论、鉴定部门和鉴定人鉴定资格的说明及鉴定人和鉴定部门的签名盖章。

联系人：______________________________联系电话：________________________________________

（印章）

______年____月____日

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

15.先行登记保存证据通知书

________工商行政管理局先行登记保存证据通知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

为调查你（单位）涉嫌__________________________________________________，根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十七条第二款的规定，本局决定对有关证据（详见《（场所、设施、财物）清单》第_____号）采取先行登记保存措施。先行登记保存的证据，存放在______________________________________________________________________________________________________________，由负责保管。在此期间，不管损毁、销毁或者转移证据。

本局将在七日内对先行登记保存的证据依法作出处理决定。逾期未作出处理决定的，先行登记保存措施自动解除。附件：《（场所、设施、财物）清单》第____号

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

16.实施行政强制措施决定书

________工商行政管理局实施行政强制措施决定书

_______工商___字〔___〕___号

当事人：

（个人）姓名：___________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_________________________________________________________________________

（单位）名称：___________________________________________________________________________________________

法定代表人（负责人）：_______________________________________________________________________________

住所（地址）：______________________________________________________________________________________________

邮政编码：________________________________________联系电话：____________________________________________

经查，你（单位）涉嫌____________________，本局根据____________________的规定，决定对有关场所、设施、财物，（详见《（场所、设施、财物）清单》第______号），实施（查封、扣押、____________________）行政强制措施。实施行政强制措施的期限自_____年___月___日至_____年___月___日。情况复杂，需要延长期限的，本局将另行书面告知。

如对本行政强制措施决定不服，可以在收到本决定之日起____日内向____________工商行政管理局或者____________人民政府申请复议；也可以在___日（月）内依法向____________人民法院提起诉讼。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第_____号

联系人：______________________________联系电话：______________________________

工商行政管理局（印章）

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

17.解除行政强制措施决定书

________工商行政管理局解除行政强制措施决定书

_______工商___字〔___〕___号

当事人：

（个人）姓名：___________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_________________________________________________________________________

（单位）名称：___________________________________________________________________________________________

法定代表人（负责人）：_______________________________________________________________________________

住所（地址）：______________________________________________________________________________________________

邮政编码：______________________________联系电话：______________________________

本局于_____年___月___日根据《实施行政强制措施决定书》（______工商___字〔____〕____号对你单位有关（场所、设施、财物）采取的行政强制措施，现决定自______年____月____日起（全部；部分，详见《（场所、设施、财物）清单》第______号）予以解除。

其中需退还你（单位）的财物，请你（单位）于三个月内领取。逾期不领取的，本局将按《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第七十六条的规定予以处理。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第_____号

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

_______工商行政管理局（印章）

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

18.实施行政强制措施（场所、设施、财物）委托保管书

________工商行政管理局实施行政强制措施（场所、设施、财物）委托保管书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

现委托你（单位）代为保管本局依法实施行政强制措施的有关（场所、设施、财物），（详见《（场所、设施、财物）清单》第____________________号）。在保管期间，未经本局同意，你（单位）不得损毁或者擅自转移、处置。因你（单位）原因造成的损失，本局有权予以追偿。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第____________________号

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

19.先行处理物品通知书

________工商行政管理局先行处理物品通知书

_______工商___字〔___〕___号

____________________：

本局于_____年___月___日根据《实施行政强制措施决定书》（_____工商___字〔___〕___号）（查封、扣押）了你（单位）的物品。为防止造成不必要的损失，根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第三十九条第二款的规定，对于其中容易腐烂、变质的物品（详见《（场所、设施、财物）清单》第______号），（______________________________规定可以直接先行处理；经你（单位）同意），本局决定先行处理。处理方式：______________________________。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第______号

联系人：______________________________联系电话：______________________________

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

20.（查封、扣押）财物移送通知书

________工商行政管理局（查封、扣押）财物移送通知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

_____年___月___日，本局根据《实施行政强制措施决定书》（_____工商___字〔___〕___号）对你（单位）实施了（查封、扣押）行政强制措施，因违法行为涉嫌犯罪，本局依法已将案件移送______________________________，相关涉案财物（详见《（场所、设施、财物）清单》第____号）已于______年____月____日按照有关规定一并移送。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第_____号

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

21.延长（查封、扣押）期限决定书

________工商行政管理局延长（查封、扣押）期限决定书

________工商____字〔___〕___号

当事人：

（个人）姓名：___________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_________________________________________________________________________

（单位）名称：______________________________________________________________________________________________

法定代表人（负责人）：_____________________________________________________________________________

住所（住址）：______________________________________________________________________________________________

邮政编码：______________________________________联系电话：________________________________________________

本局于_____年___月___日根据《实施行政强制措施决定书》（_____工商___字〔___〕___号）对你（单位）有关（场所、设施、财物）（详见《（场所、设施、财物）清单》第_____号）采取行政强制措施。因情况复杂，依据《中国人民共和国行政强制法》第二十五条的规定，经本局负责人批准，决定将行政强制措施的期限延长至______年____月____日。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第_____号

联系人：_________________________________________联系电话：________________________________________________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

22.（场所、设施、财物）清单

________工商行政管理局（场所、设施、财物）清单

第____号

当事人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

办案人员（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

_______________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

保管人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

见证人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________________________________________________________年________月_____日

第　　页共　页

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

（尾页）

当事人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

办案人员（签名或者盖章）：_________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

保管人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

见证人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________年________月___日

第　　页共　页

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

23.（检测、检验、检疫、技术鉴定）期间告知书

________工商行政管理局（检测、检验、检疫、技术鉴定）期间告知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

本局于_____年___月___日根据《实施行政强制措施决定书》（_____工商___字〔___〕___号），对你（单位）采取行政强制措施涉及的有关物品（详见《（场所、设施、财物）清单》第_____号），现已依法委托相关机构进行（检测、检验、检疫、技术鉴定）。（检测、检验、检疫、技术鉴定）期间自______年____月____日至______年____月____日。

依据《中华人民共和国行政强制法》第二十五条的规定，查封、扣押的期间不包括检测、检验、检疫或者技术鉴定的期间。

附件：《（场所、设施、财物）清单》第______号

联系人：______________________________联系电话：______________________________

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

24.检查建议书

________工商行政管理局检查建议书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

本局对__________________________________________________一案，于_____年___月___日立案。经初查，______________________。为及时查清事实，请你单位协助对____________________依法进行检查。

联系人：____________________联系电话：____________________

（印章）

______年____月____日

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

25.案件调查终结报告

_______工商行政管理局案件调查终结报告

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

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26.案件核审表

________工商行政管理局案件核审表

27.行政处罚告知书

________工商行政管理局行政处罚告知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

由本局立案调查的________________________________________一案，已经本局调查终结。根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十一条和《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第五十二条的规定，现将本局拟作出行政处罚的事实、理由、依据及处罚内容告知如下：

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条和《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第五十三条的规定，对上述拟作出的行政处罚，你（单位）有陈述、申辩的权利。如果有陈述、申辩意见，你（单位）应当在收到本告知书之日起三个工作日内，向本局提出。逾期未提出的，视为放弃此权利。

办案人员：_______________________________联系电话：_______________________________

_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

28.行政处罚听证告知书

________工商行政管理局行政处罚听证告知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

由本局立案调查的________________________________________一案，已经本局调查终结。根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十一条和《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第五十二条的规定，现将本局拟作出行政处罚的事实、理由、依据及处罚内容告知如下：

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

根据《中华人民共和国行政处罚法》第三十二条、第四十二条和《工商行政管理机关行政处罚案件听证规则》第六条、第八条的规定，对上述拟作出的行政处罚，你（单位）有陈述、申辩和要求举行听证的权利。如果有陈述、申辩意见，你（单位）应当在收到本通知之日起三个工作日内，向本局提出；如果要求举行听证，可以在本告知书的送达回证上提出举行听证的要求，也可以自接到本告知书之日起三个工作日内以书面或者口头形式提出举行听证的要求。逾期未提出的，视为放弃此权利。

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

29.行政处罚听证通知书

________工商行政管理局行政处罚听证通知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

根据你（单位）的要求，本局决定于_____年___月___日___时___分在__________________________________对________________________________________一案举行听证，请届时出席。

申请延期举行的，应当在______年____月____日前向本局提出，由本局决定是否延期。无正当理由不出席的，按放弃听证权处理。

如果委托他人（一至二人）代为参加听证，请提交由委托人签名或者盖章的授权委托书，委托书应当载明委托事项及权限。委托代理人代为放弃行使陈述权、申辩权和质证权的，必须有委托人的明确授权。

请参加人员携带身份证明文件及身份证明文件复印件。

附：《行政处罚听证授权委托书》

联系人：______________________________联系电话：______________________________

（印章）

_____年___月___日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

30.行政处罚听证授权委托书

行政处罚听证授权委托书

_______________________________：

我（单位）于______年____月____日收到你局《行政处罚听证通知书》（_____工商____字〔___〕___号），现委托以下人员代理我（单位）参加听证：

委托代理人：姓名：_______________________________联系电话：_______________________________

工作单位：_____________________________________职务：__________________________________

委托权限：

委托代理人：姓名：_______________________________联系电话：_______________________________

工作单位：_____________________________________职务：__________________________________

委托权限：

附件：（委托代理人的身份证明文件）

委托人：________________________________

法定代表人（负责人）：____________________

_____年___月___日

31.听证笔录

________工商行政管理局听证笔录

案件名称：______________________________________________________________________________________________

时间：_____年___月___日___时___分至___时___分

地点：_____________________________________________________________________________________________________

听证主持人：____________________________________________________________________________________________

（首席听证主持人：________________________________________________________________________________________）

记录员：_____________________________________翻译人员：____________________________________________________

案件调查人：________________________________所属办案机构：______________________________________________

________________________________所属办案机构：________________________________________________

当事人：___________________________________________________________________________________________________

法定代表人（负责人）：___________________________________________________________________________________

委托代理人：_________________________________职务：________________________________________________________

工作单位：___________________________________________________________________________________

________________________________职务：______________________________________________________

工作单位：_____________________________________________________________________________________

其他参加人：____________________________________________________________________________________________

工作单位：______________________________________________________________________________________________

听证过程：

记录员：现在宣布听证纪律：

（一）全体参加听证会人员要服从听证主持人的指挥，未经听证主持人允许不得发言、提问；

（二）未经听证主持人允许不得录音、录像和摄影；

（三）听证参加人未经听证主持人允许不得退场；

（四）旁听人员不得大声喧哗，不得鼓掌哄闹或者进行其他妨碍听证秩序的活动。

报告听证主持人，听证准备就绪。

听证主持人：当事人（委托代理人）和案件调查人员均已到场。现在宣布听证会开始进行。

我们今天组织的这次听证会是因______________________________申请而举行的。

本次听证主持人是________________，（首席听证主持人是________________，）（翻译人员是________________，）记录员是________________。

听证主持人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

案件调查人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

_______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

当事人（签名或者盖章）：_____________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

委托代理人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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（续页）

当事人（委托代理人）请注意，当事人在听证过程中享有以下权利：

第一、有权放弃听证；

第二、有权申请听证主持人、记录员、翻译人员回避；

第三、有权当场提出证明自己主张的证据；

第四、有权进行陈述和申辩；

第五、经听证主持人允许，可以对相关证据进行质证；

第六、经听证主持人允许，可以向到场的证人、鉴定人、勘验人发问；

第七、有权对听证笔录进行审核，认为无误后签名或者盖章。

当事人在听证中的主要义务是：

第一，遵守听证纪律；

第二，如实回答听证主持人的询问；

第三，在审核无误的听证笔录上签名或者盖章。

当事人申请听证主持人、记录员、翻译人员回避的条件是：（一）本案当事人或者当事人的近亲属；（二）与本案有利害关系；（三）与本案当事人有其他关系，可能影响对本案的公正听证的。根据这些条件，请问当事人（委托代理人）申请回避吗？

当事人（委托代理人）：___________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

听证主持人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

案件调查人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

__________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

当事人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

委托代理人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

__________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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（尾页）

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

当事人（委托代理人）：本听证笔录已经本人审核、补正，无误。

听证主持人（签名或者盖章）：_________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

案件调查人（签名或者盖章）：_________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

当事人（签名或者盖章）：__________________________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

委托代理人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

__________________________________________________________________________________________________________________________________年　月　日

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32.听证报告

________工商行政管理局听证报告

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

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33.行政处罚决定审批表

________工商行政管理局行政处罚决定审批表

34.行政处罚决定书

________工商行政管理局行政处罚决定书

_______工商___字〔___〕___号

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

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35.责令改正通知书

________工商行政管理局责令改正通知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

经查，你（单位）________________________________________，上述行为违反了______________________________的规定，构成了______________________________行为，根据______________________________的规定，现责令你（单位）_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________。

如果对本责令改正通知不服，可以在收到本通知之日起日内向____________________工商行政管理局或者_______________________________

人民政府申请复议；也可以在日（月）内依法向人民法院提起诉讼。

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

36.当场处罚决定书

________工商行政管理局当场处罚决定书

当事人：

（个人）姓名：______________________________________________________________________________________________

身份证（其他有效证件）号码：_______________________________________________________________________

（单位）名称：_________________________________________证照号码：___________________________________________

法定代表人（负责人）：_______________________________________________________________________________

住所（住址）：_____________________________________________________________________________________

邮政编码：_________________________________________联系电话：_______________________________________

执法人员：_________________________________________、______________________________________________________

经查，你（单位）_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________，上述行为违反了_______________________________的规定，构成了________________________________________行为，根据________________________________________的规定，现责令你（单位）改正上述违法行为，并作出如下第_____项处罚：1.警告；2.罚款____________________。

罚款按下列第______项规定方式缴纳：1.当场缴纳；2.自即日起15日内将罚款交至工商行政管理机关罚款代收机构。（代收机构名称：____________________地址：____________________。）

到期不缴纳罚款的，本局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款。

如你（单位）不服本处罚决定，可以在收到本决定之日起______日内向____________________工商行政管理局或者____________________

人民政府申请行政复议；也可以在_____日（月）内依法向人民法院提起诉讼。

编号：____________

（印章）

_____年___月___日

本处罚决定作出前已依法告知你（单位）办案人员的身份，出示了执法证件，并告知你（单位）作出本处罚决定的事实、理由、依据及处罚内容，听取了你（单位）的陈述和申辩。

当事人（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________________________________________________________________________年______月__日

执法人员（签名或者盖章）：_______________________________________________________________________年_____月____日

__________________________________________________________________________________________________________________________________________年______月_日

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

37.分期（延期）缴纳罚款通知书

________工商行政管理局分期（延期）缴纳罚款通知书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

你（单位）于_____年___月___日向本局提出分期（延期）缴纳罚款的申请，经研究，依据《中华人民共和国行政处罚法》第五十二条的规定，本局决定批准你（单位）____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

到期不缴纳罚款的，依据《中华人民共和国行政处罚法》第五十一条第（一）项的规定，本局可以每日按你（单位）应当缴纳罚款数额的百分之三加处罚款。

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

38.物品处理记录

________工商行政管理局物品处理记录

处理物品：见《（场所、设施、财物）清单》第__________号

物品来源：________________________________________________________________________________________________

处理依据：________________________________________________________________________________________________

处理时间：______________________________处理地点：______________________________________________________

执行人：_______________________________、_____________________________________

记录人：_______________________________见证人：_______________________________

处理情况：__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

附件：《（场所、设施、财物）清单》第_____号

执行人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________年_____月___日

____________________________________________________________________________________________________________________________________________年_____月__日

见证人（签名或者盖章）：___________________________________________________________________________年_____月___日

第　　页共　　页

39.送达回证

________工商行政管理局送达回证

40.行政处理决定纠正决定书

________工商行政管理局行政处理决定纠正决定书

_______工商___字〔___〕___号

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

41.责令重新审查决定书

________工商行政管理局责令重新审查决定书

_______工商___字〔___〕___号

经初步审查，本局认为，你局应当对_____年___月___日作出的______________________________重新进行审查。根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》的有关规定，现请你局对该行政处理决定重新进行审查，并在接到本决定书之日起______日内审查完毕。在你局作出审查决定后10日内，将审查决定报本局。

____________工商行政管理局：

（印章）

______年____月____日

42.督办案件通知书

_______工商行政管理局督办案件通知书

_______工商___字〔___〕___号

____________工商行政管理局：

本局于_____年___月___日交你局查办的____________________一案，限你局在_____年___月___日之前将调查处理结果上报本局。

（印章）

______年____月____日

43.行政决定履行催告书

________工商行政管理局行政决定履行催告书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

本局于_____年___月___日作出__________________________（_____工商___字〔___〕___号），决定对你（单位）__________________________________________________________。你（单位）在法定期限内对该行政决定未申请行政复议或者提起行政诉讼，也未履行该行政决定。根据《中华人民共和国行政强制法》第五十四条的规定，本局现催告你（单位）自收到本催告书之日起十日内，_____________________________________________________________________________________________________________________________。

收到本催告书后，你（单位）有权进行陈述、申辩。无正当理由逾期仍不履行行政决定的，本局将依法申请人民法院强制执行。

联系人：_______________________________联系电话：_______________________________

（印章）

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

44.强制执行申请书

________工商行政管理局强制执行申请书

_______工商___字〔___〕___号

______________________________：

本局于_____年___月___日对被申请执行人________________________________________作出《_____________________________________》（______工商___字〔____〕____号），被申请执行人在法定期限内对该行政决定未申请行政复议或者提起行政诉讼，也未履行该行政决定。本局于______年____月____日向被申请执行人送达了《行政决定履行催告书》（_____工商___字〔___〕____号），但被申请执行人在规定期限内仍未履行行政决定。依据《中华人民共和国行政强制法》第五十三条、第五十四条的规定，特依法申请你院强制执行。

附：

申请人：（印章）________

负责人：______________

______年____月____日

送达回证

____________________________________________________________________________________________

本文书一式三份，一份送达，一份归档，一份承办机构留存。

45.行政处罚案件结案报告

行政处罚案件结案报告

填表人员：　年 月 日

46.附页

附　页

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________

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47.行政处罚案件案卷

48.卷内文件目录

卷内文件目录

文书来源

国家工商行政管理总局关于印发《工商行政管理机关行政处罚文书、行政复议文书和行政赔偿文书》的通知

（2008年10月30日　工商法字〔2008〕229号）

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局：

为规范工商行政管理机关行政处罚行为，保证行政执法质量，国家工商行政管理局于1998年制定了《工商行政管理机关行政处罚文书（试行）》（以下简称《试行文书》）。《行政复议法》颁布后，国家工商行政管理局对部分文书进行了修订。10年来，《试行文书》在指导、规范工商行政管理机关行政执法方面发挥了重要作用。

随着市场经济的深入发展和国家民主法制建设进程的推进，工商行政管理正在实现监管领域由低端向高端延伸，监管方式由粗放向精细转变，监管方法由突击性、专项性整治向日常规范监管转变，监管手段由传统向现代化转变，工商行政管理工作不断面临新的任务和新的挑战。《试行文书》在种类划分、栏目设置和具体适用等方面已不能适应工作的需要，应当作进一步的修改、补充和完善。为积极推进工商行政管理工作“制度化、规范化、程序化、法治化”建设，努力做到监管与发展、监管与服务、监管与维权、监管与执法“四个统一”，认真贯彻落实科学发展观，2008年3月，总局在广泛听取各级工商行政管理机关意见的基础上，组织对《试行文书》进行了全面修订，力求使《工商行政管理机关行政处罚文书、行政复议文书和行政赔偿文书》（以下简称《修订文书》）更加权威、全面、实用，方便基层执法。现将《修订文书》印发给你们，从2009年1月1日起正式使用。

《修订文书》的基本情况是：

一、文书体例方面，行政复议文书、行政赔偿文书与行政处罚文书并列，各自相对独立。

二、文书种类和数量方面，《修订文书》包含78种文书，其中行政处罚文书42种，行政复议文书33种，行政赔偿文书3种。

三、文书内容方面，《修订文书》增加了对当事人的权利保护内容、救济途径告知内容；在直接送达当事人的行政处罚文书中增加了《送达回证》的内容；增加了告知执法人员身份、当事人权利义务等内容；对文书的具体表述进行了更为规范合理的调整。另外，为方便行政复议申请人，我们依据《行政复议法实施条例》第十九条的规定，专门设计了《行政复议申请书》，作为申请人参考使用的示范文本。

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局可以根据各地的实际情况，组织安排文书的印制工作。在印制时，对各类文书中出现的“×××工商行政管理局”均改为具体使用单位的名称，如具体使用单位是北京市工商行政管理局西城分局，则各文书中的“×××工商行政管理局”均印制为“北京市工商行政管理局西城分局”。

国家工商行政管理总局关于修订《工商行政管理机关行政处罚文书、行政复议文书和行政赔偿文书》的通知

（2011年11月28日　工商法字〔2011〕233）

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局、市场监督管理局：

根据《中华人民共和国行政强制法》、《国务院关于贯彻实施<中华人民共和国行政强制法>的通知》（国发〔2011〕25号）和国家工商行政管理总局《关于贯彻实施（中华人民共和国行政强制法）加快推进法治工商建设的通知》（工商法字〔2011〕190号）的要求，国家工商行政管理总局对《工商行政管理机关行政处罚文书、行政复议文书和行政赔偿文书》（工商法字〔2008〕229号）中与行政强制法有关的行政处罚文书部分进行了修订和制定。经过修订和制定，行政处罚文书由42种增加到48种，现将新修订和新制定的行政处罚文书印发给你们，从2012年1月1日起正式使用。原行政处罚文书中的《现场笔录》、《先行登记保存证据通知书》、《实施行政强制措施通知书》、《解除行政强制措施通知书》、《实施行政强制措施物品委托保管书》、《先行处理物品通知书》、《财物清单》和《物品处理记录》等8种行政处罚文书停止使用。

本次文书修订的基本情况是：一、文书体例方面，只涉及行政处罚文书的修订，行政复议文书、行政赔偿文书没有修订。二、行政处罚文书修订方面，共修订与行政强制法相关的文书8种，即《现场笔录》、《先行登记保存证据通知书》、《实施行政强制措施决定书》、《解除行政强制措施决定书》、《实施行政强制措施（场所、设施、财物）委托保管书》、《先行处理物品通知书》、《（场所、设施、财物）清单》和《物品处理记录》。三、行政处罚文书制定方面，共制定与行政强制法有关的文书6种，其中，有涉及工商行政管理机关移送方面的文书，如《（查封、扣押）财物移送通知书》；有涉及工商行政管理机关申请强制执行方面的文书，如《强制批行申请书》等。

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局可以根据各地的实际情况，组织安排文书的印制工作。在印制时，对本次修订和制定文书中出现的“xxx工商行政管理局”均改为具体使用单位的名称，如具体使用单位是北京市工商行政管理局西城分局，则各文书中的“xxx工商行政管理局”均印制为“北京市工商行政管理局西城分局”。

关联规定

中华人民共和国行政处罚法

（1996年3月17日第八届全国人民代表大会第四次会议通过　根据2009年8月27日第十一届全国人民代表大会常务委员会第十次会议《关于修改部分法律的决定》修正）

第一章　总　　则

第一条　【立法目的】为了规范行政处罚的设定和实施，保障和监督行政机关有效实施行政管理，维护公共利益和社会秩序，保护公民、法人或者其他组织的合法权益，根据宪法，制定本法。

第二条　【适用范围】行政处罚的设定和实施，适用本法。

第三条　【适用对象】公民、法人或者其他组织违反行政管理秩序的行为，应当给予行政处罚的，依照本法由法律、法规或者规章规定，并由行政机关依照本法规定的程序实施。

没有法定依据或者不遵守法定程序的，行政处罚无效。

第四条　【适用原则】行政处罚遵循公正、公开的原则。

设定和实施行政处罚必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。

对违法行为给予行政处罚的规定必须公布；未经公布的，不得作为行政处罚的依据。

第五条　【适用目的】实施行政处罚，纠正违法行为，应当坚持处罚与教育相结合，教育公民、法人或者其他组织自觉守法。

第六条　【被处罚者权利】公民、法人或者其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。

公民、法人或者其他组织因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求。

第七条　【被处罚者承担的其他法律责任】公民、法人或者其他组织因违法受到行政处罚，其违法行为对他人造成损害的，应当依法承担民事责任。

违法行为构成犯罪，应当依法追究刑事责任，不得以行政处罚代替刑事处罚。

第二章　行政处罚的种类和设定

第八条　【处罚的种类】行政处罚的种类：

（一）警告；

（二）罚款；

（三）没收违法所得、没收非法财物；

（四）责令停产停业；

（五）暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；

（六）行政拘留；

（七）法律、行政法规规定的其他行政处罚。

第九条　【法律对处罚种类的设定】法律可以设定各种行政处罚。

限制人身自由的行政处罚，只能由法律设定。

第十条　【行政法规对处罚种类的设定】行政法规可以设定除限制人身自由以外的行政处罚。

法律对违法行为已经作出行政处罚规定，行政法规需要作出具体规定的，必须在法律规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内规定。

第十一条　【地方性法规对处罚种类的设定】地方性法规可以设定除限制人身自由、吊销企业营业执照以外的行政处罚。

法律、行政法规对违法行为已经作出行政处罚规定，地方性法规需要作出具体规定的，必须在法律、行政法规规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内规定。

第十二条　【国务院部、委的规章对处罚的设定】国务院部、委员会制定的规章可以在法律、行政法规规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内作出具体规定。

尚未制定法律、行政法规的，前款规定的国务院部、委员会制定的规章对违反行政管理秩序的行为，可以设定警告或者一定数量罚款的行政处罚。罚款的限额由国务院规定。

国务院可以授权具有行政处罚权的直属机构依照本条第一款、第二款的规定，规定行政处罚。

第十三条　【省、自治区人民政府及有权的市的规章对处罚的设定】省、自治区、直辖市人民政府和省、自治区人民政府所在地的市人民政府以及经国务院批准的较大的市人民政府制定的规章可以在法律、法规规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内作出具体规定。

尚未制定法律、法规的，前款规定的人民政府制定的规章对违反行政管理秩序的行为，可以设定警告或者一定数量罚款的行政处罚。罚款的限额由省、自治区、直辖市人民代表大会常务委员会规定。

第十四条　【其他规范性文件不得设定行政处罚】除本法第九条、第十条、第十一条、第十二条以及第十三条的规定外，其他规范性文件不得设定行政处罚。

第三章　行政处罚的实施机关

第十五条　【处罚的实施】行政处罚由具有行政处罚权的行政机关在法定职权范围内实施。

第十六条　【处罚的权限】国务院或者经国务院授权的省、自治区、直辖市人民政府可以决定一个行政机关行使有关行政机关的行政处罚权，但限制人身自由的行政处罚权只能由公安机关行使。

第十七条　【授权实施处罚】法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织可以在法定授权范围内实施行政处罚。

第十八条　【委托实施处罚】行政机关依照法律、法规或者规章的规定，可以在其法定权限内委托符合本法第十九条规定条件的组织实施行政处罚。行政机关不得委托其他组织或者个人实施行政处罚。

委托行政机关对受委托的组织实施行政处罚的行为应当负责监督，并对该行为的后果承担法律责任。

受委托组织在委托范围内，以委托行政机关名义实施行政处罚；不得再委托其他任何组织或者个人实施行政处罚。

第十九条　【受托组织的条件】受委托组织必须符合以下条件：

（一）依法成立的管理公共事务的事业组织；

（二）具有熟悉有关法律、法规、规章和业务的工作人员；

（三）对违法行为需要进行技术检查或者技术鉴定的，应当有条件组织进行相应的技术检查或者技术鉴定。

第四章　行政处罚的管辖和适用

第二十条　【处罚的管辖】行政处罚由违法行为发生地的县级以上地方人民政府具有行政处罚权的行政机关管辖。法律、行政法规另有规定的除外。

第二十一条　【指定管辖】对管辖发生争议的，报请共同的上一级行政机关指定管辖。

第二十二条　【构成犯罪案件的移送】违法行为构成犯罪的，行政机关必须将案件移送司法机关，依法追究刑事责任。

第二十三条　【改正违法行为】行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为。

第二十四条　【同一行为不得重复处罚】对当事人的同一个违法行为，不得给予两次以上罚款的行政处罚。

第二十五条　【未成年人处罚的限制】不满14周岁的人有违法行为的，不予行政处罚，责令监护人加以管教；已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的，从轻或者减轻行政处罚。

第二十六条　【精神病人处罚的限制】精神病人在不能辨认或者不能控制自己行为时有违法行为的，不予行政处罚，但应当责令其监护人严加看管和治疗。间歇性精神病人在精神正常时有违法行为的，应当给予行政处罚。

第二十七条　【从轻、减轻处罚的条件】当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚：

（一）主动消除或者减轻违法行为危害后果的；

（二）受他人胁迫有违法行为的；

（三）配合行政机关查处违法行为有立功表现的；

（四）其他依法从轻或者减轻行政处罚的。

违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，不予行政处罚。

第二十八条　【刑罚的折抵】违法行为构成犯罪，人民法院判处拘役或者有期徒刑时，行政机关已经给予当事人行政拘留的，应当依法折抵相应刑期。

违法行为构成犯罪，人民法院判处罚金时，行政机关已经给予当事人罚款的，应当折抵相应罚金。

第二十九条　【处罚的时效】违法行为在2年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。

前款规定的期限，从违法行为发生之日起计算；违法行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算。

第五章　行政处罚的决定

第三十条　【处罚的条件】公民、法人或者其他组织违反行政管理秩序的行为，依法应当给予行政处罚的，行政机关必须查明事实；违法事实不清的，不得给予行政处罚。

第三十一条　【告知义务】行政机关在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。

第三十二条　【当事人的申辩、陈述权】当事人有权进行陈述和申辩。行政机关必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，行政机关应当采纳。

行政机关不得因当事人申辩而加重处罚。

第一节　简易程序

第三十三条　【当场处罚】违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。当事人应当依照本法第四十六条、第四十七条、第四十八条的规定履行行政处罚决定。

第三十四条　【当场处罚的行政处罚决定书】执法人员当场作出行政处罚决定的，应当向当事人出示执法身份证件，填写预定格式、编有号码的行政处罚决定书。行政处罚决定书应当当场交付当事人。

前款规定的行政处罚决定书应当载明当事人的违法行为、行政处罚依据、罚款数额、时间、地点以及行政机关名称，并由执法人员签名或者盖章。

执法人员当场作出的行政处罚决定，必须报所属行政机关备案。

第三十五条　【不服处罚提起的复议或诉讼】当事人对当场作出的行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。

第二节　一般程序

第三十六条　【取证】除本法第三十三条规定的可以当场作出的行政处罚外，行政机关发现公民、法人或者其他组织有依法应当给予行政处罚的行为的，必须全面、客观、公正地调查，收集有关证据；必要时，依照法律、法规的规定，可以进行检查。

第三十七条　【证据的收集】行政机关在调查或者进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。当事人或者有关人员应当如实回答询问，并协助调查或者检查，不得阻挠。询问或者检查应当制作笔录。

行政机关在收集证据时，可以采取抽样取证的方法；在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经行政机关负责人批准，可以先行登记保存，并应当在7日内及时作出处理决定，在此期间，当事人或者有关人员不得销毁或者转移证据。

执法人员与当事人有直接利害关系的，应当回避。

第三十八条　【处罚决定】调查终结，行政机关负责人应当对调查结果进行审查，根据不同情况，分别作出如下决定：

（一）确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，作出行政处罚决定；

（二）违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，不予行政处罚；

（三）违法事实不能成立的，不得给予行政处罚；

（四）违法行为已构成犯罪的，移送司法机关。

对情节复杂或者重大违法行为给予较重的行政处罚，行政机关的负责人应当集体讨论决定。

第三十九条　【处罚决定书的内容】行政机关依照本法第三十八条的规定给予行政处罚，应当制作行政处罚决定书。行政处罚决定书应当载明下列事项：

（一）当事人的姓名或者名称、地址；

（二）违反法律、法规或者规章的事实和证据；

（三）行政处罚的种类和依据；

（四）行政处罚的履行方式和期限；

（五）不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；

（六）作出行政处罚决定的行政机关名称和作出决定的日期。

行政处罚决定书必须盖有作出行政处罚决定的行政机关的印章。

第四十条　【送达】行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在场的，行政机关应当在7日内依照民事诉讼法的有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。

第四十一条　【处罚的成立条件】行政机关及其执法人员在作出行政处罚决定之前，不依照本法第三十一条、第三十二条的规定向当事人告知给予行政处罚的事实、理由和依据，或者拒绝听取当事人的陈述、申辩，行政处罚决定不能成立；当事人放弃陈述或者申辩权利的除外。

第三节　听证程序

第四十二条　【听证范围及程序】行政机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利；当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。当事人不承担行政机关组织听证的费用。听证依照以下程序组织：

（一）当事人要求听证的，应当在行政机关告知后3日内提出；

（二）行政机关应当在听证的7日前，通知当事人举行听证的时间、地点；

（三）除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，听证公开举行；

（四）听证由行政机关指定的非本案调查人员主持；当事人认为主持人与本案有直接利害关系的，有权申请回避；

（五）当事人可以亲自参加听证，也可以委托1至2人代理；

（六）举行听证时，调查人员提出当事人违法的事实、证据和行政处罚建议；当事人进行申辩和质证；

（七）听证应当制作笔录；笔录应当交当事人审核无误后签字或者盖章。

当事人对限制人身自由的行政处罚有异议的，依照治安管理处罚法有关规定执行。

第四十三条　【听证之后的处理】听证结束后，行政机关依照本法第三十八条的规定，作出决定。

第六章　行政处罚的执行

第四十四条　【当事人有履行处罚的义务】行政处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定的期限内，予以履行。

第四十五条　【申请复议、提起诉讼不中止处罚的执行】当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行，法律另有规定的除外。

第四十六条　【罚缴分离原则】作出罚款决定的行政机关应当与收缴罚款的机构分离。

除依照本法第四十七条、第四十八条的规定当场收缴的罚款外，作出行政处罚决定的行政机关及其执法人员不得自行收缴罚款。

当事人应当自收到行政处罚决定书之日起15日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。

第四十七条　【当场收缴罚款范围】依照本法第三十三条的规定当场作出行政处罚决定，有下列情形之一的，执法人员可以当场收缴罚款：

（一）依法给予20元以下的罚款的；

（二）不当场收缴事后难以执行的。

第四十八条　【边远地区当场收缴罚款】在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依照本法第三十三条、第三十八条的规定作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。

第四十九条　【罚款收据】行政机关及其执法人员当场收缴罚款的，必须向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。

第五十条　【罚款交纳期】执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起2日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起2日内交至行政机关；行政机关应当在2日内将罚款缴付指定的银行。

第五十一条　【执行措施】当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的行政机关可以采取下列措施：

（一）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的3%加处罚款；

（二）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款；

（三）申请人民法院强制执行。

第五十二条　【分期缴纳罚款】当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，经当事人申请和行政机关批准，可以暂缓或者分期缴纳。

第五十三条　【没收的非法财物的处理】除依法应当予以销毁的物品外，依法没收的非法财物必须按照国家规定公开拍卖或者按照国家有关规定处理。

罚款、没收违法所得或者没收非法财物拍卖的款项，必须全部上缴国库，任何行政机关或者个人不得以任何形式截留、私分或者变相私分；财政部门不得以任何形式向作出行政处罚决定的行政机关返还罚款、没收的违法所得或者返还没收非法财物的拍卖款项。

第五十四条　【监督检查】行政机关应当建立健全对行政处罚的监督制度。县级以上人民政府应当加强对行政处罚的监督检查。

公民、法人或者其他组织对行政机关作出的行政处罚，有权申诉或者检举；行政机关应当认真审查，发现行政处罚有错误的，应当主动改正。

第七章　法律责任

第五十五条　【上级行政机关的监督】行政机关实施行政处罚，有下列情形之一的，由上级行政机关或者有关部门责令改正，可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：

（一）没有法定的行政处罚依据的；

（二）擅自改变行政处罚种类、幅度的；

（三）违反法定的行政处罚程序的；

（四）违反本法第十八条关于委托处罚的规定的。

第五十六条　【当事人的拒绝处罚权及检举权】行政机关对当事人进行处罚不使用罚款、没收财物单据或者使用非法定部门制发的罚款、没收财物单据的，当事人有权拒绝处罚，并有权予以检举。上级行政机关或者有关部门对使用的非法单据予以收缴销毁，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。

第五十七条　【自行收缴罚款的处理】行政机关违反本法第四十六条的规定自行收缴罚款的，财政部门违反本法第五十三条的规定向行政机关返还罚款或者拍卖款项的，由上级行政机关或者有关部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。

第五十八条　【私分罚没财物的处理】行政机关将罚款、没收的违法所得或者财物截留、私分或者变相私分的，由财政部门或者有关部门予以追缴，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。

执法人员利用职务上的便利，索取或者收受他人财物、收缴罚款据为己有，构成犯罪的，依法追究刑事责任；情节轻微不构成犯罪的，依法给予行政处分。

第五十九条　【行政机关的赔偿责任及对有关人员的处理】行政机关使用或者损毁扣押的财物，对当事人造成损失的，应当依法予以赔偿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。

第六十条　【违法实行检查或执行措施的赔偿责任】行政机关违法实行检查措施或者执行措施，给公民人身或者财产造成损害、给法人或者其他组织造成损失的，应当依法予以赔偿，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六十一条　【对拒不移交罪犯的有关人员的处理】行政机关为牟取本单位私利，对应当依法移交司法机关追究刑事责任的不移交，以行政处罚代替刑罚，由上级行政机关或者有关部门责令纠正；拒不纠正的，对直接负责的主管人员给予行政处分；徇私舞弊、包庇纵容违法行为的，依照刑法有关规定追究刑事责任。

第六十二条　【执法人员失职承担的责任】执法人员玩忽职守，对应当予以制止和处罚的违法行为不予制止、处罚，致使公民、法人或者其他组织的合法权益、公共利益和社会秩序遭受损害的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第八章　附　　则

第六十三条　【国务院制定罚缴分离办法】本法第四十六条罚款决定与罚款收缴分离的规定，由国务院制定具体实施办法。

第六十四条　【生效日期】本法自1996年10月1日起施行。

本法公布前制定的法规和规章关于行政处罚的规定与本法不符合的，应当自本法公布之日起，依照本法规定予以修订，在1997年12月31日前修订完毕。

工商行政管理机关行政处罚程序规定

（2007年9月4日国家工商行政管理总局令第28号公布2011年12月12日国家工商行政管理总局令第58号修订）

第一章　总则

第一条　为了规范和保障工商行政管理机关依法行使职权，正确实施行政处罚，维护社会经济秩序，保护公民、法人或者其他组织的合法权益，根据《行政处罚法》及其他有关法律、行政法规的规定，制定本规定。

第二条　工商行政管理机关实施行政处罚，适用本规定。法律、法规另有规定的，从其规定。

第三条　工商行政管理机关实施行政处罚应当遵循以下原则：

（一）实施行政处罚必须有法律、法规、规章依据；没有依据的，不得给予行政处罚；

（二）公正、公开、及时地行使法律、法规、规章赋予的行政职权；

（三）实施行政处罚必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当；

（四）坚持处罚与教育相结合，教育公民、法人或者其他组织自觉守法；

（五）办案人员与当事人有直接利害关系的，应当回避；

（六）依法独立行使职权，不受非法干预。

第四条　上级工商行政管理机关对下级工商行政管理机关、各级工商行政管理机关对本机关及其派出机构的行政处罚行为，应当加强监督，发现错误，及时纠正。

第二章　管　　辖

第五条　行政处罚由违法行为发生地的县级以上（含县级，下同）工商行政管理机关管辖。法律、行政法规另有规定的除外。

第六条　县（区）、市（地、州）工商行政管理机关依职权管辖本辖区内发生的案件。

省、自治区、直辖市工商行政管理机关依职权管辖本辖区内发生的重大、复杂案件。

国家工商行政管理总局依职权管辖应当由自己实施行政处罚的案件及全国范围内发生的重大、复杂案件。

第七条　工商行政管理所依照法律、法规规定以自己的名义实施行政处罚的具体权限，由省级工商行政管理机关确定。

第八条　对利用广播、电影、电视、报纸、期刊、互联网等媒介发布违法广告的行为实施行政处罚，由广告发布者所在地工商行政管理机关管辖。广告发布者所在地工商行政管理机关管辖异地广告主、广告经营者有困难的，可以将广告主、广告经营者的违法情况移交广告主、广告经营者所在地工商行政管理机关处理。

第九条　对当事人的同一违法行为，两个以上工商行政管理机关都有管辖权的，由最先立案的工商行政管理机关管辖。

第十条　两个以上工商行政管理机关因管辖权发生争议的，应当协商解决，协商不成的，报请共同上一级工商行政管理机关指定管辖。

第十一条　工商行政管理机关发现所查处的案件不属于自己管辖时，应当将案件移送有管辖权的工商行政管理机关。受移送的工商行政管理机关对管辖权有异议的，应当报请共同上一级工商行政管理机关指定管辖，不得再自行移送。

第十二条　上级工商行政管理机关认为必要时可以直接查处下级工商行政管理机关管辖的案件，也可以将自己管辖的案件移交下级工商行政管理机关管辖。法律、行政法规明确规定案件应当由上级工商行政管理机关管辖的，上级工商行政管理机关不得将案件移交下级工商行政管理机关管辖。

下级工商行政管理机关认为应当由其管辖的案件属重大、疑难案件，或者由于特殊原因，难以办理的，可以报请上一级工商行政管理机关确定管辖。

第十三条　报请上一级工商行政管理机关确定管辖权的，上一级工商行政管理机关应当在收到报送材料之日起五个工作日内确定案件的管辖机关。

第十四条　跨行政区域的行政处罚案件，共同的上一级工商行政管理机关应当做好协调工作。相关工商行政管理机关应当积极配合异地办案的工商行政管理机关查处案件。

第十五条　工商行政管理机关发现所查处的案件属于其他行政机关管辖的，应当依法移送其他有关机关。

工商行政管理机关发现违法行为涉嫌犯罪的，应当依照有关规定将案件移送司法机关。

第三章　行政处罚的一般程序

第一节　立　案

第十六条　工商行政管理机关依据监督检查职权，或者通过投诉、申诉、举报、其他机关移送、上级机关交办等途径发现、查处违法行为。

第十七条　工商行政管理机关应当自收到投诉、申诉、举报、其他机关移送、上级机关交办的材料之日起七个工作日内予以核查，并决定是否立案；特殊情况下，可以延长至十五个工作日内决定是否立案。

第十八条　立案应当填写立案审批表，同时附上相关材料（投诉材料、申诉材料、举报材料、上级机关交办或者有关部门移送的材料、当事人提供的材料、监督检查报告、已核查获取的证据等），由县级以上工商行政管理机关负责人批准，办案机构负责人指定两名以上办案人员负责调查处理。

第十九条　对于不予立案的投诉、举报、申诉，经工商行政管理机关负责人批准后，由办案机构将结果告知具名的投诉人、申诉人、举报人。工商行政管理机关应当将不予立案的相关情况作书面记录留存。

第二节　调查取证

第二十条　立案后，办案人员应当及时进行调查，收集、调取证据，并可以依照法律、法规的规定进行检查。

首次向案件当事人收集、调取证据的，应当告知其有申请办案人员回避的权利。

向有关单位和个人收集、调取证据时，应当告知其有如实提供证据的义务。

第二十一条　办案人员调查案件，不得少于两人。办案人员调查取证时，一般应当着工商行政管理制服，并出示《中华人民共和国工商行政管理行政执法证》。

《中华人民共和国工商行政管理行政执法证》由国家工商行政管理总局统一制定、核发或者授权省级工商行政管理局核发。

第二十二条　需委托其他工商行政管理机关协助调查、取证的，应当出具书面委托调查函，受委托的工商行政管理机关应当积极予以协助。无法协助的，应当及时将无法协助的情况函告委托机关。

第二十三条　办案人员应当依法收集与案件有关的证据。证据包括以下几种：

（一）书证；

（二）物证；

（三）证人证言；

（四）视听资料、计算机数据；

（五）当事人陈述；

（六）鉴定结论；

（七）勘验笔录、现场笔录。

上述证据，应当符合法律、法规、规章等关于证据的规定，并经查证属实，才能作为认定事实的依据。

第二十四条　办案人员可以询问当事人及证明人。询问应当个别进行。询问应当制作笔录，询问笔录应当交被询问人核对；对阅读有困难的，应当向其宣读。笔录如有差错、遗漏，应当允许其更正或者补充。涂改部分应当由被询问人签名、盖章或者以其他方式确认。经核对无误后，由被询问人在笔录上逐页签名、盖章或者以其他方式确认。办案人员亦应当在笔录上签名。

第二十五条　办案人员可以要求当事人及证明人提供证明材料或者与违法行为有关的其他材料，并由材料提供人在有关材料上签名或者盖章。

第二十六条　办案人员应当收集、调取与案件有关的原始凭证作为证据；调取原始证据有困难的，可以提取复制件、影印件或者抄录本，由证据提供人标明“经核对与原件无误”、注明出证日期、证据出处，并签名或者盖章。

第二十七条　从中华人民共和国领域外取得的证据，应当说明来源，经所在国公证机关证明，并经中华人民共和国驻该国使领馆认证，或者履行中华人民共和国与证据所在国订立的有关条约中规定的证明手续。

在中华人民共和国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区取得的证据，应当具有按照有关规定办理的证明手续。

第二十八条　对于视听资料、计算机数据，办案人员应当收集有关资料的原始载体。收集原始载体有困难的，可以收集复制件，并注明制作方法、制作时间、制作人等情况。声音资料应当附有该声音内容的文字记录。

第二十九条　对有违法嫌疑的物品或者场所进行检查时，应当有当事人或者第三人在场，并制作现场笔录，载明时间、地点、事件等内容，由办案人员、当事人、第三人签名或者盖章。

必要时，可以采取拍照、录像等方式记录现场情况。

第三十条　工商行政管理机关抽样取证时，应当有当事人在场，办案人员应当制作抽样记录，对样品加贴封条，开具物品清单，由办案人员和当事人在封条和相关记录上签名或者盖章。

法律、法规、规章或者国家有关规定对抽样机构或者方式有规定的，工商行政管理机关应当委托相关机构或者按规定方式抽取样品。

第三十一条　为查明案情，需要对案件中专门事项进行鉴定的，工商行政管理机关应当出具载明委托鉴定事项及相关材料的委托鉴定书，委托具有法定鉴定资格的鉴定机构进行鉴定；没有法定鉴定机构的，可以委托其他具备鉴定条件的机构进行鉴定。鉴定结论应有鉴定人员签名或者盖章，加盖鉴定机构公章。

第三十二条　在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，工商行政管理机关可以对与涉嫌违法行为有关的证据采取先行登记保存措施。

采取先行登记保存措施或者解除先行登记保存措施，应当经工商行政管理机关负责人批准。

第三十三条　先行登记保存有关证据，应当当场清点，开具清单，由当事人和办案人员签名或者盖章，交当事人一份，并当场交付先行登记保存证据通知书。

先行登记保存期间，当事人或者有关人员不得损毁、销毁或者转移证据。

第三十四条　对于先行登记保存的证据，应当在七日内采取以下措施：

（一）根据情况及时采取记录、复制、拍照、录像等证据保全措施；

（二）需要鉴定的，及时送交有关部门鉴定；

（三）违法事实成立，应当予以没收的，作出行政处罚决定，没收违法物品；

（四）根据有关法律、法规规定可以查封、扣押（包括封存、扣留，下同）的，决定查封、扣押；

（五）违法事实不成立，或者违法事实成立但依法不应当予以查封、扣押或者没收的，决定解除先行登记保存措施。

逾期未作出处理决定的，先行登记保存措施自动解除。

第三十五条　法律、法规规定查封、扣押等行政强制措施的，可以根据具体情况实施。采取强制措施的，应当告知当事人有申请行政复议和提起行政诉讼的权利。

采取查封、扣押等行政强制措施，或者解除行政强制措施，应当经工商行政管理机关负责人批准。

第三十六条　查封、扣押当事人的财物，应当当场清点，开具清单，由当事人和办案人员签名或者盖章，交当事人一份，并当场交付查封、扣押财物决定书。依法先行采取查封、扣押措施的，应当在二十四小时内向工商行政管理机关负责人报告，并补办批准手续。

第三十七条　扣押当事人托运的物品，应当制作协助扣押通知书，通知有关运输部门协助办理，并书面通知当事人。

第三十八条　对当事人家存或者寄存的涉嫌违法物品，需要扣押的，责令当事人取出；当事人拒绝取出的，应当会同当地有关部门将其取出，并办理扣押手续。

第三十九条　查封、扣押的财物应当妥善保管，严禁动用、调换或者损毁。

对容易腐烂、变质的物品，法律、法规规定可以直接先行处理的，或者当事人同意先行处理的，经工商行政管理机关主要负责人批准，在采取相关措施留存证据后可以先行处理。

被查封的物品，应当加贴工商行政管理机关封条，任何人不得随意动用。

第四十条　查封、扣押的财物，经查明确实与违法行为无关或者不再需要采取查封、扣押措施的，应当解除查封、扣押措施，送达解除查封、扣押决定书，将查封、扣押的财物如数返还当事人，并由办案人员和当事人在财物清单上签名或者盖章。

第四十一条　必须对自然人的人身或者住所进行检查的，应当依法提请公安机关执行，工商行政管理机关予以配合。

第四十二条　工商行政管理机关依据法律、法规规定采取责令当事人暂停销售，不得转移、隐匿、销毁有关财物等措施，应当经工商行政管理机关负责人批准，书面通知当事人，由当事人履行。

第四十三条　办案人员在调查取证过程中，要求当事人在笔录或者其他材料上签名、盖章或者以其他方式确认，当事人拒绝到场，拒绝签名、盖章或者以其他方式确认，或者无法找到当事人的，办案人员应当在笔录或其他材料上注明原因，必要时可邀请有关人员作为见证人。

第四十四条　当事人认为办案人员与当事人有直接利害关系的，有权申请办案人员回避；办案人员认为自己与当事人有直接利害关系的，应当申请回避。

办案人员的回避，由工商行政管理机关负责人决定。

第四十五条　案件调查终结，或者办案机构认为应当终止调查的，按照下列方式处理：

（一）认为违法事实成立，应当予以行政处罚的，写出调查终结报告，草拟行政处罚建议书，连同案卷交由核审机构核审。调查终结报告应当包括当事人的基本情况、违法事实、相关证据及其证明事项、案件性质、自由裁量理由、处罚依据、处罚建议等。

（二）认为违法事实不成立，应当予以销案的；或者违法行为轻微，没有造成危害后果，不予行政处罚的；或者案件不属于本机关管辖应当移交其他行政机关管辖的；或者涉嫌犯罪，应当移送司法机关的，写出调查终结报告，说明拟作处理的理由，报工商行政管理机关负责人批准后根据不同情况分别处理。

第三节　核审

第四十六条　省级工商行政管理机关可以根据本辖区的实际情况，确定辖区内各级工商行政管理机关核审案件的类型和范围。

第四十七条　案件核审由工商行政管理机关的法制机构负责实施。工商行政管理所以自己的名义实施行政处罚的案件，由工商行政管理所的法制员负责核审。

第四十八条　核审机构接到办案机构的核审材料后，应当予以登记，并指定具体承办人员负责核审工作。

第四十九条　案件核审的主要内容包括：

（一）所办案件是否具有管辖权；

（二）当事人的基本情况是否清楚；

（三）案件事实是否清楚、证据是否充分；

（四）定性是否准确；

（五）适用依据是否正确；

（六）处罚是否适当；

（七）程序是否合法。

第五十条　核审机构经过对案件进行核审，提出以下书面意见和建议：

（一）对事实清楚、证据确凿、适用依据正确、定性准确、处罚适当、程序合法的案件，同意办案机构意见，建议报机关负责人批准后告知当事人；

（二）对定性不准、适用依据错误、处罚不当的案件，建议办案机构修改；

（三）对事实不清、证据不足的案件，建议办案机构补正；

（四）对程序不合法的案件，建议办案机构纠正；

（五）对违法事实不成立或者已超过追责期限的案件，建议销案；

（六）对违法事实轻微并及时纠正，没有造成危害后果的案件，建议不予行政处罚；

（七）对超出管辖权的案件，建议办案机构按有关规定移送；

（八）对涉嫌犯罪的案件，建议移送司法机关。

第五十一条　核审机构核审完毕，应当及时退卷。办案机构应将案卷、拟作出的行政处罚建议及核审意见报工商行政管理机关负责人审查决定。

第五十二条　工商行政管理机关负责人对行政处罚建议批准后，由办案机构以办案机关的名义，告知当事人拟作出行政处罚的事实、理由、依据、处罚内容，并告知当事人依法享有陈述、申辩权。

采取口头形式告知的，办案机构或者受委托的机关应当将告知情况记入笔录，并由当事人在笔录上签名或者盖章。

采取书面形式告知的，工商行政管理机关可以直接送达当事人，也可以委托当事人所在地的工商行政管理机关代为送达，还可以采取邮寄送达的方式送达当事人。

采用上述方式无法送达的，由工商行政管理机关以公告的方式告知。

自当事人签收之日起三个工作日内，或者办案机关挂号寄出之日起十五日内，或者自公告之日起十五日内，当事人未行使陈述、申辩权，也未作任何其他表示的，视为放弃此权利。

前款规定的邮寄送达，如因不可抗力或者其他特殊情况，当事人在规定的期间没有收到的，应当自实际收到之日起三个工作日内行使权利。

凡拟作出的行政处罚属于听证范围的，应当告知当事人有要求举行听证的权利。行政处罚案件的听证程序，按照国家工商行政管理总局专项规定执行。

第五十三条　工商行政管理机关在告知当事人拟作出的行政处罚建议后，应当充分听取当事人的意见。对当事人提出的事实、理由和证据，认真进行复核。当事人提出的事实、理由或者证据成立的，工商行政管理机关应当予以采纳。不得因当事人陈述、申辩、申请听证而加重行政处罚。

第四节　决定

第五十四条　工商行政管理机关负责人经对案件调查终结报告、核审意见或者听证报告，当事人的陈述、申辩意见，拟作出的行政处罚决定进行审查，根据不同情况分别作出给予行政处罚、销案、不予行政处罚、移送其他机关等处理决定。

第五十五条　工商行政管理机关对重大、复杂案件，或者重大违法行为给予较重处罚的案件，应当提交工商行政管理机关有关会议集体讨论决定。

重大、复杂案件，或者重大违法行为给予较重处罚的案件范围，由省级工商行政管理机关确定。

第五十六条　工商行政管理机关作出行政处罚决定，应当制作行政处罚决定书。行政处罚决定书的内容包括：

（一）当事人的姓名或者名称、地址等基本情况；

（二）违反法律、法规或者规章的事实和证据；

（三）行政处罚的内容和依据；

（四）采纳当事人陈述、申辩的情况及理由；

（五）行政处罚的履行方式和期限；

（六）不服行政处罚决定，申请行政复议或者提起行政诉讼的途径和期限；

（七）作出行政处罚决定的工商行政管理机关的名称和作出决定的日期。

行政处罚决定书应当加盖作出行政处罚决定的工商行政管理机关的印章。

第五十七条　适用一般程序处理的案件应当自立案之日起九十日内作出处理决定；案情复杂，不能在规定期限内作出处理决定的，经工商行政管理机关负责人批准，可以延长三十日；案情特别复杂，经延期仍不能作出处理决定的，应当由工商行政管理机关有关会议集体讨论决定是否继续延期。

案件处理过程中听证、公告和鉴定等时间不计入前款所指的案件办理期限。

第五十八条　工商行政管理机关对投诉、举报、申诉所涉及的违法嫌疑人作出行政处罚、不予行政处罚、销案、移送其他机关等处理决定的，应当将处理结果告知被调查人和具名投诉人、申诉人、举报人。

以上告知，依照有关规定应予公示的，应采取适当的方式予以公示。

第五十九条　已作出行政处罚决定的案件，涉嫌犯罪的，工商行政管理机关应当依相关规定及时移送司法机关。

第四章　行政处罚的简易程序

第六十条　违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出处罚决定。

第六十一条　适用简易程序当场查处违法行为，办案人员应当当场调查违法事实，制作现场检查、询问笔录，收集必要的证据，填写预定格式、编有号码的行政处罚决定书。

行政处罚决定书应当当场送达当事人，由当事人和办案人员签名或盖章。

第六十二条　前条规定的行政处罚决定书应当载明当事人的基本情况、违法行为、行政处罚依据、处罚种类、罚款数额、时间、地点、救济途径、行政机关名称，加盖行政机关印章。

第六十三条　办案人员在行政处罚决定作出前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人有权进行陈述和申辩。当事人进行申辩的，办案人员应当记入笔录。

第六十四条　适用简易程序查处案件的有关材料，办案人员应当交其所在的工商行政管理机关归档保存。

第五章　期间、送达

第六十五条　期间以时、日、月计算，期间开始之时或者日不计算在内。期间不包括在途时间，期间届满的最后一日为法定节、假日的，以节、假日后的第一日为期间届满的日期。

第六十六条　工商行政管理机关送达处罚决定书，应当在宣告后当场交付当事人；当事人不在场的，应当在七日内按照下条的规定送达。

第六十七条　工商行政管理机关送达文书，除行政处罚告知书和听证告知书外，应当按下列方式送达：

（一）直接送达当事人的，由当事人在送达回证上注明收到日期，并签名或者盖章，当事人在送达回证上注明的签收日期为送达日期；

（二）无法直接送达的，可以委托当地工商行政管理机关代为送达，也可以挂号邮寄送达，邮寄送达的，以回执上注明的收件日期为送达日期；

（三）采取上述方式无法送达的，公告送达。公告送达，可以在全国性报纸或者办案机关所在地的省一级报纸上予以公告，也可以在工商行政管理机关公告栏张贴公告，并可以同时在工商行政管理机关网站上公告。自公告发布之日起经过六十日，即视为送达。公告送达，应当在案卷中记明原因和经过。

第六章　行政处罚的执行

第六十八条　处罚决定依法作出后，当事人应当在行政处罚决定的期限内予以履行。

第六十九条　工商行政管理机关对当事人作出罚款、没收违法所得处罚的，应当由当事人自收到处罚决定书之日起十五日内，到指定银行缴纳罚没款。有下列情形之一的，可以由办案人员当场收缴罚款：

（一）当场处以二十元以下罚款的；

（二）对公民处以二十元以上五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款，不当场收缴事后难以执行的；

（三）在边远、水上、交通不便地区以及其他原因，当事人向指定银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出的。

办案人员当场收缴罚款的，应当出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据。

第七十条　办案人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起二日内，交至其所在工商行政管理机关，工商行政管理机关应当在二日内将罚款缴付指定银行。

第七十一条　当事人逾期不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的工商行政管理机关可以采取下列措施：

（一）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款；

（二）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖抵缴罚款；

（三）申请人民法院强制执行。

第七十二条　当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，应当提出书面申请。经工商行政管理机关负责人批准后，由办案机构以办案机关的名义，书面告知当事人延期或者分期的期限。

第七十三条　工商行政管理机关应当建立健全罚没物资的管理、处理制度。具体办法由省级工商行政管理机关依照国家有关规定制定。

第七十四条　除依法应当予以销毁的物品外，依法没收的非法财物，应当按照国家规定，委托具有合法资格的拍卖机构公开拍卖或者按照国家有关规定处理。

没收的票据交有关部门统一处理。

销毁物品，按照国家有关规定处理；没有规定的，经工商行政管理机关负责人批准，由两名以上工商行政管理人员监督销毁，并制作销毁记录。

物品处理，应当制作清单。

第七十五条　罚没款及没收物品的变价款，必须全部上缴财政，任何单位和个人不得截留、私分或者变相私分。

第七十六条　对依法解除强制措施，需退还当事人财物的，工商行政管理机关应当通知当事人在三个月内领取；当事人不明确的，应当采取公告方式通知当事人在六个月内认领财物。通知或者公告的认领期限届满后，无人认领的，工商行政管理机关可以按照有关规定采取拍卖或者变卖等方式处理物品，变价款保存在工商行政管理机关专门账户上。自处理物品之日起一年内仍无人认领的，变价款扣除为保管、处理物品所支出的必要费用后上缴财政。法律、行政法规另有规定的，从其规定。

第七章　立　　卷

第七十七条　行政处罚决定执行完毕，工商行政管理机关应当按照下列要求及时将案件材料立卷归档：

（一）案卷应当一案一卷，案卷可以分正卷、副卷；

（二）各类文书齐全，手续完备；

（三）书写文书用毛笔、钢笔或者打印；

（四）案卷装订应当规范有序，符合文档要求。

第七十八条　正卷应当按下列顺序装订：

（一）立案审批表；

（二）行政处罚决定书；

（三）对当事人制发的其他法律文书；

（四）送达回证；

（五）听证笔录；

（六）证据材料；

（七）财物处理单据；

（八）其他有关材料。

副卷应当按下列顺序装订：

（一）投诉、申诉、举报等案源材料；

（二）调查终结报告及批件；

（三）核审意见；

（四）听证报告；

（五）其他有关材料。

第七十九条　案卷归档后，任何单位、个人不得修改、增加、抽取案卷材料。案卷保管及查阅，按档案管理有关规定执行。

第八章　监　　督

第八十条　工商行政管理机关负责人有权决定对本机关依本规定作出的行政处理决定重新进行审查。

上级工商行政管理机关有权决定对下级工商行政管理机关依本规定作出的行政处理决定重新进行审查。

第八十一条　上级工商行政管理机关直接审查下级工商行政管理机关行政处理决定时，可以直接纠正下级工商行政管理机关错误的行政处理决定，也可以责成下级工商行政管理机关自行纠正其错误的行政处理决定。

对于上级工商行政管理机关作出的纠正决定，下级工商行政管理机关应当予以执行。

第八十二条　上级工商行政管理机关责成下级工商行政管理机关重新审查的，下级工商行政管理机关应当在上级工商行政管理机关确定的期限内结束案件审查。

下级工商行政管理机关应当在审查决定作出后十日内，将审查决定报上级工商行政管理机关。

第八十三条　作出行政处理决定的工商行政管理机关重新审查行政处理决定的，原办理此案的办案人员应当回避。

第八十四条　对原行政处理决定重新审查的，审查结论一般应当经工商行政管理机关有关会议集体讨论决定。

第八十五条　工商行政管理机关及其办案人员违反法律、行政法规和本规定实施行政处罚的，应视情节追究行政责任；情节严重，涉嫌犯罪的，移送司法机关。

第九章　附　　则

第八十六条　本规定所称的工商行政管理机关是指县级以上各级工商行政管理局。

第八十七条　依法具有独立执法权的工商行政管理分局、队、所等实施行政处罚，适用本规定。

第八十八条　本规定中的“以上”、“以下”、“以内”，均包括本数。

第八十九条　行政处罚文书，由国家工商行政管理总局统一制定。

第九十条　本规定自2007年10月1日起施行。1996年10月17日国家工商行政管理局发布的《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》同时废止。

工商行政管理机关行政处罚案件听证规则

（2007年9月4日国家工商行政管理总局令第29号公布自2007年10月1日起施行）

第一章　总　　则

第一条　为了保证工商行政管理机关正确实施行政处罚，保护当事人的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》的有关规定，制定本规则。

第二条　本规则所称的听证，是指工商行政管理机关对属于听证范围的行政处罚案件在作出行政处罚决定之前，依法听取听证参加人的陈述、申辩和质证的程序。

第三条　工商行政管理机关举行听证，适用本规则。

第四条　听证由工商行政管理机关内设的法制机构具体组织。

第五条　工商行政管理机关举行听证，应当遵循以下原则：

（一）保障和便利当事人行使陈述权、申辩权和质证权；

（二）公开、公正、效率；

（三）依法实行回避制度；

（四）不得向当事人收取费用。

第二章　申请和受理

第六条　工商行政管理机关作出下列行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利：

（一）责令停业整顿、责令停止营业、责令停止广告业务等；

（二）吊销、收缴或者扣缴营业执照、吊销广告经营许可证、撤销商标注册、撤销特殊标志登记等；

（三）对公民处以三千元、对法人或者其他组织处以三万元以上罚款；

（四）对公民、法人或者其他组织作出没收违法所得和非法财物达到第（三）项所列数额的行政处罚。

各省、自治区、直辖市人大常委会或者人民政府对前款第（三）项、第（四）项所列罚没数额有具体规定的，从其规定。

第七条　向当事人告知听证权利时，应当告知当事人拟作出行政处罚的事实、理由、依据和处罚内容。

采取口头形式告知的，工商行政管理机关应当将告知情况记入笔录，并由当事人在笔录上签名或者盖章。

采取书面形式告知的，工商行政管理机关可以直接送达当事人，也可以委托当事人所在地的工商行政管理机关代为送达，还可以采取邮寄送达的方式送达当事人。

采用上述方法无法送达的，由工商行政管理机关以公告的方式告知。

第八条　当事人要求听证的，可以在听证告知书的送达回证上签署意见，也可以自接到告知听证的通知之日起三个工作日内以书面或者口头形式提出。当事人以口头形式提出的，工商行政管理机关应当将情况记入笔录，并由当事人在笔录上签名或者盖章。

自当事人签收之日起三个工作日内，或者工商行政管理机关挂号寄出听证告知书之日起十五日内，或者自公告之日起十五日内，当事人不要求举行听证的，视为放弃要求举行听证的权利。

前款规定的邮寄送达，如因不可抗力或者其他特殊情况，当事人在规定的期间没有收到的，应当自实际收到之日起三个工作日内提出听证申请。

第九条　当事人要求听证的，工商行政管理机关应当受理，并依照本规则的规定组织听证。

第三章　听证主持人和听证参加人

第十条　听证主持人由工商行政管理机关负责人指定。听证主持人可以由一至三人担任，二人以上共同主持听证的，应当由其中一人为首席听证主持人。

案件调查人员不得担任听证主持人。

第十一条　记录员由听证主持人指定，具体承担听证准备和听证记录工作。

第十二条　听证主持人、记录员、翻译人员有下列情形之一时，应当回避：

（一）是案件的当事人或者当事人的近亲属；

（二）与案件有利害关系；

（三）与案件当事人有其他关系，可能影响对案件的公正听证的。

第十三条　当事人认为听证主持人、记录员、翻译人员有本规则第十二条所列情形之一的，有权以口头或者书面形式申请其回避。

当事人申请记录员、翻译人员回避的，由听证主持人决定是否回避；当事人申请听证主持人回避的，听证主持人应当及时报告本机关负责人，由本机关负责人决定是否回避。

第十四条　听证主持人在听证活动中行使下列职责：

（一）决定举行听证的时间、地点；

（二）审查听证参加人的资格；

（三）主持听证，并就案件的事实、证据、处罚依据等相关内容进行询问；

（四）维持听证秩序，对违反听证纪律的行为进行警告或者采取必要的措施予以制止；

（五）决定听证的延期、中止或者终止，宣布结束听证；

（六）本规则赋予的其他职责。

第十五条　听证主持人应当公开、公正地履行主持听证的职责，不得妨碍听证参加人行使陈述权、申辩权和质证权，不得徇私枉法，包庇纵容违法行为。

第十六条　听证主持人违反本规则规定，徇私枉法，包庇纵容违法行为的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十七条　要求举行听证的公民、法人或者其他组织是听证的当事人。

第十八条　与听证案件有利害关系的其他公民、法人或者其他组织，可以作为第三人向听证主持人申请参加听证，或者由听证主持人通知其参加听证。

第十九条　当事人、第三人可以委托一至二人代为参加听证。

第二十条　委托他人代为参加听证的，应当向工商行政管理机关提交由委托人签名或者盖章的授权委托书以及委托代理人的身份证明文件。

授权委托书应当载明委托事项及权限。委托代理人代为放弃行使陈述权、申辩权和质证权的，必须有委托人的明确授权。

第二十一条　案件调查人员应当参加听证。

第二十二条　听证主持人有权决定与听证案件有关的证人、鉴定人、勘验人等听证参加人到场参加听证。

第四章　听证准备

第二十三条　工商行政管理机关应当自接到当事人要求举行听证的申请之日起三日内，确定听证主持人。

第二十四条　案件调查人员应当自确定听证主持人之日起三日内，将案卷移送听证主持人，由听证主持人阅卷，准备听证提纲。

第二十五条　听证主持人应当自接到案件调查人员移送的案卷之日起五日内确定听证的时间、地点，并应当于举行听证七日前通知当事人。

第二十六条　听证主持人应当于举行听证七日前将举行听证的时间、地点通知案件调查人员，并退回案卷。

第二十七条　听证应当公开举行。涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的，听证不公开举行。

公开举行听证的，应当公告当事人姓名或者名称，案由以及举行听证的时间、地点。

第五章　听　　证

第二十八条　听证开始前，记录员应当查明听证参加人是否到场，宣布听证纪律，并向听证主持人报告听证准备就绪。

第二十九条　记录员应当向到场人员宣布以下听证纪律：

（一）服从听证主持人的指挥，未经听证主持人允许不得发言、提问；

（二）未经听证主持人允许不得录音、录像和摄影；

（三）听证参加人未经听证主持人允许不得退场；

（四）旁听人员不得大声喧哗，不得鼓掌、哄闹或者进行其他妨碍听证秩序的活动。

第三十条　对违反听证纪律的，听证主持人有权予以制止；情节严重的，责令其退场。

第三十一条　听证主持人核对听证参加人，宣布案由，宣布听证主持人、记录员、翻译人员名单，告知听证参加人在听证中的权利义务，询问当事人是否提出回避申请。

第三十二条　听证按下列顺序进行：

（一）案件调查人员提出当事人违法的事实、证据、依据以及行政处罚建议；

（二）当事人及其委托代理人进行陈述和申辩；

（三）第三人及其委托代理人进行陈述；

（四）互相辩论；

（五）听证主持人按照第三人、案件调查人员、当事人的先后顺序征询各方最后意见。

第三十三条　当事人可以当场提出证明自己主张的证据，听证主持人应当接收。

当事人和案件调查人员经听证主持人允许，可以就有关证据进行质证，也可以向到场的证人、鉴定人、勘验人发问。

第三十四条　听证主持人可以根据情况作出延期、中止、终止听证的决定。

第三十五条　有下列情形之一的，可以延期举行听证：

（一）当事人因不可抗拒的事由无法到场的；

（二）其他应当延期的情形。

第三十六条　有下列情形之一的，可以中止听证：

（一）需要通知新的证人到场或者需要重新鉴定、勘验的；

（二）当事人因不可抗拒的事由，无法继续参加听证的；

（三）当事人死亡或者解散，需要确定相关权利义务继承人的；

（四）当事人提出回避申请的；

（五）其他应当中止听证的情形。

第三十七条　有下列情形之一的，可以终止听证：

（一）当事人撤回听证申请的；

（二）当事人无正当理由拒不到场参加听证的；

（三）当事人未经听证主持人允许中途退场的；

（四）其他应当终止听证的情形。

第三十八条　延期、中止听证的情形消失后，由听证主持人决定恢复听证的时间、地点，并通知听证参加人。

第三十九条　记录员应当将听证的全部活动记入笔录，由听证主持人和记录员签名。

已举行听证会的，听证笔录应当经听证参加人审核无误或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。拒绝签名或者盖章的，由听证主持人记明情况，在听证笔录中予以载明。

第四十条　听证结束后，听证主持人应当在五个工作日内写出听证报告并签名，连同听证笔录一并上报本机关负责人。

第四十一条　听证报告应当包括以下内容：

（一）听证案由；

（二）听证主持人和听证参加人的基本情况；

（三）听证的时间、地点；

（四）听证的简单经过；

（五）案件事实；

（六）处理意见和建议。

第六章　附　　则

第四十二条　工商行政管理机关应当保障听证经费，提供组织听证所必需的场地、设备以及其他便利条件。

第四十三条　本规则自2007年10月1日施行。1996年10月17日国家工商行政管理局发布的《工商行政管理机关行政处罚案件听证暂行规则》同时废止。

工商行政管理机关行政处罚案件违法所得认定办法

（2008年11月21日国家工商行政管理总局令第37号公布　自2009年1月1日起施行）

第一条　为了规范和保障工商行政管理机关依法、公正、有效行使职权，正确实施行政处罚，保障公民、法人和其他组织的合法权益，根据有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条　工商行政管理机关认定违法所得的基本原则是：以当事人违法生产、销售商品或者提供服务所获得的全部收入扣除当事人直接用于经营活动的适当的合理支出，为违法所得。

本办法有特殊规定的除外。

第三条　违法生产商品的违法所得按违法生产商品的全部销售收入扣除生产商品的原材料购进价款计算。

第四条　违法销售商品的违法所得按违法销售商品的销售收入扣除所售商品的购进价款计算。

第五条　违法提供服务的违法所得按违法提供服务的全部收入扣除该项服务中所使用商品的购进价款计算。

第六条　违反法律、法规的规定，为违法行为提供便利条件的违法所得按当事人的全部收入计算。

第七条　违法承揽的案件，承揽人提供材料的，按照本办法第三条计算违法所得；定做人提供材料的，违法所得按本办法第五条计算。

第八条　在传销违法活动中，拉人头、骗取入门费式传销的违法所得按当事人的全部收入计算。团队计酬式传销的违法所得，销售自产商品的，按违法销售商品的收入扣除生产商品的原材料购进价款计算；销售非自产商品的，按违法销售商品的收入扣除所售商品的购进价款计算。

第九条　在违法所得认定时，对当事人在工商行政管理机关作出行政处罚前依据法律、法规和省级以上人民政府的规定已经支出的税费，应予扣除。

第十条　本办法适用于工商行政管理机关行政处罚案件“非法所得”的认定。法律、行政法规对“违法所得”、“非法所得”的认定另有规定的，从其规定。政府规章对“违法所得”、“非法所得”的认定另有规定的，可以从其规定。

第十一条　本办法自2009年1月1日起施行。