第六章　资产业务

一、单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

1下列不属于我国商业银行信贷业务的是（　　）。[2018年10月真题]

A．保理业务

B．基金业务

C．固定资产贷款业务

D．贴现业务

【答案】B

【解析】贷款业务也称信贷业务或授信业务，是商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率给客户并约期归还的业务。按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。

2按照贷款资金来源和经营模式，贷款可以分为（　　）。[2018年10月真题]

A．项目贷款、流动资金贷款、个人贷款

B．短期贷款、中长期贷款

C．自营贷款、委托贷款、特定贷款

D．正常贷款、关注类贷款、不良贷款

【答案】C

【解析】按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；个人贷款还可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。

3根据《项目融资业务指引》，贷款发放前，贷款人应当（　　）。[2017年6月真题]

A．确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位

B．确认所有的项目资本金先行到位

C．确认50%的项目资本先行到位

D．确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款

【答案】A

【解析】根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

4企业A要并购企业B，两家企业同为在国内经营的企业，企业A向甲银行融资，下列不属于该笔贷款主要风险点的是（　　）。[2019年6月真题]

A．交易价格是否合理反映企业B价值

B．并购过程中的资金过境风险

C．企业A和企业B能否形成协同

D．该笔并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准

【答案】B

【解析】资金过境风险出现在跨境并购中，A、B两家企业均是国内经营的企业，所以不存在并购过程中的资金过境风险。

5根据《个人贷款管理暂行办法》，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过______人民币的个人贷款和贷款资金用于生产经营且金额不超过______人民币的个人贷款。经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。（　　）[2018年6月真题]

A．30万元；60万元

B．20万元；50万元

C．30万元；50万元

D．15万元；30万元

【答案】C

【解析】个人贷款资金应当采用商业银行受托支付方式向借款人交易对象支付，但以下情况除外：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的个人贷款。

6商业银行以收取利息为条件对外融出或存放资金而形成的资产是指（　　）。[2016年11月真题]

A．自营贷款

B．委托贷款

C．特定贷款

D．不良贷款

【答案】A

【解析】自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

7由国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款是（　　）。

A．自营贷款

B．委托贷款

C．特定贷款

D．强制贷款

【答案】C

【解析】特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。在业务实践中，各商业银行很少发放特定贷款，尤其是近年来几乎没有。

8（　　）是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

A．提款期

B．宽限期

C．还款期

D．借款期

【答案】C

【解析】贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。

9（　　）为贷款基础利率的指定发布人。

A．全国银行间同业拆借中心

B．银行间债券市场

C．银保监会

D．国务院银行业监督管理机构

【答案】A

【解析】贷款基础利率是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。全国银行间同业拆借中心为贷款基础利率的指定发布人。

10对集团客户授信总额超过资本净额______或单一客户授信总额超过资本净额______的，应视为大额风险暴露。（　　）

A．10%；8%

B．8%；5%

C．10%；10%

D．10%；5%

【答案】D

【解析】对集团客户授信总额超过资本净额10%或单一客户授信总额超过资本净额5%的，应视为大额风险暴露，其授信应由董事会或高级管理层审批决定。

11商业银行资产管理的核心是（　　）。

A．控制风险

B．组合资产

C．获取收益

D．保证流动性

【答案】A

【解析】商业银行资产管理的核心就是控制风险，而降低风险的一个做法是实行资产分散化。

12我国商业银行的最主要的盈利资产是（　　）。

A．库存现金

B．在中央银行存款

C．现金资产

D．贷款

【答案】D

【解析】贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，同时贷款又是有较大风险的资产，是商业银行经营管理的主要内容。

13当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是（　　）。

A．项目贷款

B．固定资产贷款

C．流动资金贷款

D．房地产贷款

【答案】C

【解析】流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

14根据监管规定，单笔受托支付金额标准上限不得超过（　　）万元人民币。

A．100

B．1000

C．2000

D．5000

【答案】B

【解析】各银行业金融机构要严格按照流动资金贷款管理的有关规定与借款人适度、合理地确定贷款受托支付金额标准，单笔受托支付金额标准上限不得超过1000万元人民币。

15按照基础交易的性质和债权人、债务人所在地划分，保理业务划分为（　　）。[2018年6月真题]

A．国际保理和国内保理

B．单保理和双保理

C．股权保理和债权保理

D．有追索权保理和无追索权保理

【答案】A

【解析】按照基础交易的性质和债权人、债务人所在地，保理业务划分为国际保理和国内保理。国内保理是债权人和债务人均在境内的保理业务。国际保理是债权人和债务人中至少有一方在境外（包括保税区、自贸区、境内关外等）的保理业务。

16商业银行从事项目融资业务，应该以（　　）分析为核心。

A．偿债能力

B．营运能力

C．盈利能力

D．成长能力

【答案】A

【解析】商业银行从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

17由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务的是（　　）。

A．流动资金贷款

B．固定资产贷款

C．房地产贷款

D．银团贷款

【答案】D

【解析】银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

18在银团贷款中，（　　）是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。

A．牵头行

B．代理行

C．参加行

D．安排行

【答案】A

【解析】银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。

19下列关于银团贷款的说法不正确的是（　　）。

A．银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为

B．单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%

C．代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定

D．银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况

【答案】C

【解析】银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。

20下列哪一项不属于并购贷款的主要风险点？（　　）

A．战略风险

B．法律与合规风险

C．整合风险

D．声誉风险

【答案】D

【解析】并购贷款的主要风险点包括战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营及财务风险。涉及跨境并购的，还应分析国别风险、汇率风险、资金过境风险等。

21中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（　　）。

A．保理业务

B．负债业务

C．代理业务

D．贷款业务

【答案】A

【解析】保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务按照是否可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资，分为：①有追索权保理，也称回购型保理，是指在应收账款到期无法从债务人处收回时，商业银行可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资；②无追索权保理又称买断型保理，是指应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由商业银行承担应收账款的坏账风险。

22个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人等在合法生产和经营过程中出现资金短缺时，可以向商业银行申请（　　）。

A．个人权利质押贷款

B．个人经营贷款

C．个人信用卡透支

D．个人商用房贷款

【答案】B

【解析】个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

23中央银行票据以（　　）以下的票据为主。

A．1年期

B．3年期

C．5年期

D．7年期

【答案】A

【解析】中央银行票据发行人为中国人民银行，期限从3个月到3年不等，以1年期以下的短期票据为主。

24交易账户头寸高于表内外资产总额的______或者超过______亿元人民币的商业银行必须计提市场风险资本。（　　）

A．10%；85

B．10%；100

C．8%；85

D．8%；100

【答案】A

【解析】交易账户头寸高于表内外资产总额的10%或者超过85亿元人民币的商业银行必须计提市场风险资本。此外，商业银行须按照审慎原则计算债券投资业务风险权重，保证资本充足率适当有效。

二、多项选择题（以下各小题给出的5个选项中，至少有2项符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）

1A企业从银行办理了以下业务：（1）A企业在甲银行贷款100万元期限1年用于原材料采购，该笔贷款由B企业提供担保；（2）A企业在乙银行开具由该行承兑的汇票；（3）A企业收到了采购商的银行承兑汇票，并到丙银行贴现。下列关于上述信贷业务分类的说法正确的有（　　）。[2018年10月真题]

A．第（1）笔业务中的贷款属于担保贷款

B．第（1）笔业务中的贷款属于短期贷款

C．第（2）笔业务属于乙银行的表外业务

D．第（1）笔业务中的贷款属于流动资金贷款

E．第（3）笔业务属于丙银行的表外业务

【答案】ABCD

【解析】E项，贴现属于银行的资产业务，在商业银行资产负债表上反映，因此第（3）笔业务属于丙银行的表内业务。

2下列属于商业银行住房按揭贷款风险点的有（　　）。[2018年6月真题]

A．借款人信用风险

B．虚假权证风险

C．个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险

D．虚假按揭风险

E．抵押担保不落实风险

【答案】ABCDE

【解析】个人住房贷款的主要风险点有：①虚假按揭风险；②虚假权证风险；③抵押担保不落实风险；④借款人信用风险。个人一手房住房贷款还应重视楼盘竣工风险及后续风险；个人二手房住房贷款还应重视中介机构风险。

3根据借款人具体性质不同，法人贷款可以细分为（　　）。

A．一般企业法人贷款

B．小企业贷款

C．事业法人贷款

D．个人贷款

E．信用贷款

【答案】ABC

【解析】公司贷款一般也称为法人贷款，根据借款人具体性质不同，细分为一般企业法人贷款、事业法人贷款和小企业贷款等。

4按照贷款用途划分，个人贷款主要分为（　　）。

A．个人投资贷款

B．个人住房贷款

C．个人消费贷款

D．个人经营类贷款

E．流动资金贷款

【答案】BCD

【解析】个人贷款是指商业银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，商业银行不得发放无指定用途的个人贷款。根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品主要分为个人住房贷款、个人经营类贷款和个人消费贷款等。

5商业银行贷款业务根据有无担保可以分为（　　）。

A．担保贷款

B．公司贷款

C．短期贷款

D．个人贷款

E．信用贷款

【答案】AE

【解析】贷款业务有多种分类标准，按照借款人性质可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。

6担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括（　　）。

A．信用贷款

B．保证贷款

C．抵押贷款

D．质押贷款

E．固定资产贷款

【答案】BCD

【解析】按有无担保贷款业务可划分为信用贷款和担保贷款。其中，担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

7下列各项中可以在抵押贷款中作抵押物的有（　　）。

A．房屋

B．地上附着物

C．依法有权处分的国有土地使用权

D．交通运输工具

E．机器

【答案】ABCDE

【解析】根据《担保法》规定，抵押人所有的房屋、地上附着物、依法有权处分的国有土地使用权、机器、交通运输工具等可以作为抵押物。

8贷款基本要素主要包括（　　）。

A．借款主体

B．信贷产品

C．信贷金额

D．还款方式

E．担保方式

【答案】ABCDE

【解析】贷款基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和提款条件等。

9借款主体主要包括（　　）。

A．公司客户

B．企业法人

C．个人客户

D．事业法人

E．国家规定可以作为借款人的其他组织

【答案】ABCDE

【解析】借款主体包括公司客户和个人客户。公司客户具体可分为企业法人、事业法人和国家规定可以作为借款人的其他组织三类。

10对于抵（质）押担保，商业银行通常在综合考虑（　　）等因素的基础上，确定抵质押率。

A．抵（质）押品种类

B．合法授权

C．变现能力

D．预计变现费用

E．价值稳定性

【答案】ACDE

【解析】贷款中各类担保方式可以以单一担保、组合担保、追加担保等形式使用。对于抵（质）押担保，商业银行通常在综合考虑抵（质）押品种类、变现能力、预计变现费用、价值稳定性等因素的基础上，确定抵（质）押率。

11下列各项中属于贷款提款时需要考虑的条件的有（　　）。

A．合法授权

B．政府批准

C．资本金要求

D．监管条件落实

E．市场稳定

【答案】ABCD

【解析】贷款提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实等。

12借款人申请流动资金贷款应具备的条件包括（　　）。

A．借款人依法设立

B．借款用途明确、合法

C．借款人生产经营合法、合规

D．借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源

E．借款人信用状况良好，无重大不良信用记录

【答案】ABCDE

【解析】借款人申请流动资金贷款应具备以下条件：①借款人依法设立；②借款用途明确、合法；③借款人生产经营合法、合规；④借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；⑤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。

13贷款流程包括的主要环节有（　　）。

A．贷款设计

B．贷款发放

C．受理与调查

D．风险评价与审批

E．合同签订

【答案】BCDE

【解析】贷款流程一般包括：①受理与调查；②风险评价与审批；③合同签订；④贷款发放；⑤贷后管理。

14商业银行债券投资的主要功能有（　　）。

A．获取收益

B．分散风险

C．保持流动性

D．还本付息

E．合理避税

【答案】ABCE

【解析】债券投资已成为商业银行重要的资产业务，不仅为商业银行带来丰厚的利润，还在银行流动性管理、资源优化配置及合理避税等方面起到了积极作用。商业银行债券投资的主要功能有：①获取收益；②分散风险；③保持流动性；④合理避税。

15商业银行保理业务是一项集（　　）于一体的综合性金融服务。

A．贸易结算

B．坏账担保

C．应收账款管理

D．应收账款催收

E．融资

【答案】BCDE

【解析】商业银行保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。

16商业银行流动资金贷款的主要风险点包括（　　）。

A．政策性风险

B．合法性风险

C．过度放贷风险

D．贷款挪用风险

E．超概算风险

【答案】CD

【解析】ABE三项均为商业银行固定资产贷款应关注的主要风险点。

17下列各项关于银团贷款的说法中正确的有（　　）。

A．单一企业或单一项目的融资总额超过贷款行资本金余额10%的，鼓励商业银行采取银团贷款方式

B．单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的10%

C．牵头行应当按照授信工作尽职的相关要求，对借款人或贷款项目进行贷前尽职调查

D．银团贷款成员擅自提前收回贷款或违约退出银团的，可视为违约行为

E．银团收费的具体项目可包括安排费、承诺费、代理费等

【答案】ACDE

【解析】B项，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%。

18个人住房贷款，是个人贷款最主要的组成部分，是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。以下属于个人住房贷款种类的有（　　）。

A．个人住房贷款

B．个人权利质押贷款

C．个人住房组合贷款

D．公积金个人住房贷款

E．个人经营贷款

【答案】ACD

【解析】个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。

19下列属于我国商业银行债券投资对象的有（　　）。

A．国债

B．金融债券

C．公司债券

D．资产支持证券

E．地方政府债

【答案】ABCDE

【解析】商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资品种包括国债、地方政府债、央行票据、政策性金融债、金融债券、同业存单、非金融企业法人发行的各类债券、资产支持证券等。

20债券投资的券种选择需要考虑的因素有（　　）。

A．久期

B．付息方式

C．发行规模

D．债券选择权安排

E．持有比例

【答案】ABCDE

【解析】在债券投资业务的风险管理中，债券投资的券种选择必须考虑久期、付息方式、发行规模、债券选择权安排、持有比例等因素，避免单一债券的流动性问题和收益稳定性问题对于整个投资组合流动性风险和收益稳定性风险的不利作用。

21商业银行债券投资管理应遵循的基本原则包括（　　）。

A．统一授信的原则

B．防范风险的原则

C．期限匹配和结构管理相结合的原则

D．保持流动性和效益性的平衡

E．合理避税原则

【答案】ABCD

【解析】商业银行债券投资管理需要遵循四个基本原则：①统一授信的原则，商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理；②防范风险的原则，债券投资必须执行总行有关政策规定的投资总量和比例、最高风险级别、授信额度及其他比例控制指标进行风险控制；③期限匹配和结构管理相结合的原则；④保持流动性和效益性的平衡。

22高风险债券主要包括（　　）。

A．信用评级在投资级别以下

B．债券结构复杂或杠杆率较高

C．发行人经营杠杆率过高

D．有关发行人的经营状况信息披露不够充分、完整、及时

E．流动性较低

【答案】ABCD

【解析】高风险债券包括但不限于：①信用评级在投资级别以下；②债券结构复杂或杠杆率较高；③发行人经营杠杆率过高；④有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及时。

三、判断题（判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示）

1某银行新开发一款信贷产品，取名“随时用流动资金贷款”，可以用于购置固定资产。在进行业务讨论时，员工小王认为由于名称是流动资金贷款，不必纳入固定资产贷款范畴管理。小王的这种说法是正确的。（　　）[2018年10月真题]

【答案】B

【解析】具有确定还款来源的短期搭桥性质的贷款，虽然贷款期限较短，但如果用于固定资产投资，也不应纳入流动资金贷款范畴，而应遵从固定资产贷款管理办法的约束。

2商业银行总行及分支机构的债券投资可以不纳入统一的授信管理。（　　）[2017年10月真题]

【答案】B

【解析】商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理。由总行授信管理部门根据交易对手、债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一债券的总量不得超过对债券发行人核定的投资额度，对同一交易对手的交易总量不得超过对交易对手核定的授信额度范围。

3信用贷款不需要保证，但是需要抵押或质押。（　　）

【答案】B

【解析】信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。

4在保证贷款中，银行一般不要求保证人提供连带责任保证。（　　）

【答案】B

【解析】保证贷款是指按《担保法》规定，债权银行与保证人约定或保证人承诺，当债务人不履行债务时，保证人按照约定或承诺履行债务。银行一般要求保证人提供连带责任保证。

5表外授信是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，也不改变当期损益及营运资金的经营活动。（　　）

【答案】B

【解析】表外授信也叫表外业务，是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。

6由于银行（受托人）收取了手续费，委托贷款的风险由银行承担，银行需要同自营信贷业务一样做好管理。（　　）[2018年6月真题]

【答案】B

【解析】委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

7短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。（　　）

【答案】A

【解析】按照偿还方式不同，贷款可分为一次还清贷款和分期偿还贷款。一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息，短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金，中长期贷款一般采用分期偿还方式。

8信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（　　）

【答案】A

【解析】信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额，其中表内贷款有明确的金额，表外业务是指合同名义金额。

9在项目建成后，商业银行应该向企业要求每年至少两次偿还本金。（　　）

【答案】A

【解析】商业银行要根据项目建设运营周期和项目预期现金流情况，合理确定贷款期限和建设期内宽限期以及本息科学的还款方式，原则上项目建成后，每年至少两次偿还本金，利随本清。

10商业银行要按照“审贷分离、统一审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策。（　　）

【答案】B

【解析】商业银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。

11商业银行的业务部门可以负责贷款发放审核、贷款支付审核和支付操作。（　　）

【答案】B

【解析】商业银行应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核、贷款支付审核和支付操作。

12商业银行应当设立专门的部门负责不良贷款管理。（　　）

【答案】A

【解析】对于不良贷款，商业银行应由专门的部门负责不良贷款管理，通过科学合理的管理方法与流程，积极创新不良贷款的处置手段。

13商业银行资产的流动性与盈利性负相关。（　　）

【答案】A

【解析】商业银行的现金资产具有高度的流动性，但现金资产无利息收入，为保持流动性而持有过多的现金资产会增加银行的机会成本，降低盈利性。

14对于投资大、回收期长的基础设施建设类项目通常都采取项目融资的方式筹措资金。（　　）

【答案】A

【解析】对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，以及不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。

15按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。（　　）

【答案】A

【解析】银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。

16按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、余额包销。（　　）

【答案】B

【解析】按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。

17银团收费的费用种类和金额由借贷双方协商确定，可以选择在利率基础上加点确定。（　　）

【答案】B

【解析】银团收费的具体项目可包括安排费、承诺费、代理费等。其费用种类和金额由借贷双方协商确定，不得在利率基础上加点确定。

18贸易融资的主要风险点包括借款人信用风险和操作风险。（　　）

【答案】B

【解析】贸易融资的主要风险点包括真实性风险和经营风险。

19中国的银行业目前实施混业经营。（　　）

【答案】B

【解析】我国实行“分业经营、分业监管”的金融体制，在现行体制下，商业银行在人、财、物等方面要与证券业、保险业相隔离。

20商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。（　　）

【答案】A

【解析】商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险：①市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险；②信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险；③流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险；④操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。

21商业银行开展债券投资业务不涉及操作风险。（　　）

【答案】B

【解析】商业银行债券投资业务主要面临4种关联性风险：①市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险；②信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险；③流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险；④操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。

22商业银行应在各职能部门建立有效的协调和信息共享机制，以防止风险管理上的疏漏、缺失或重复。（　　）

【答案】A

【解析】商业银行应明确风险管理部门、投资经营部门及其他相关部门在债券投资风险管理中的作用，并形成书面规定，同时在各职能部门间建立有效的协调和信息共享机制，以防止风险管理上的疏漏、缺失或重复。

23商业银行应建立全面、严密的信用风险、市场风险和流动性风险压力测试程序，定期对突发事件可能造成的潜在损失进行模拟和估算。（　　）

【答案】A

【解析】商业银行应建立全面、严密的信用风险、市场风险和流动性风险压力测试程序，定期对突发事件可能造成的潜在损失进行模拟和估算，以评估本行在极端不利情况下的亏损承受能力，根据压力测试结果对债券投资管理策略、政策和限额进行调整，并制定应急处理预案。