2.基金管理公司和基金托管人的主要职责

在整个基金投资过程中会涉及基金管理公司和基金托管人，他们在基金投资过程中扮演着怎样的角色，而这个过程又是怎样运作的呢？先来看一下投资人、基金管理公司和基金托管人这三者之间的关系，如图1-1所示。

图1-1　投资人、基金管理公司和基金托管人之间的关系

在关系图1-1中可以看到基金管理公司和基金托管人分别有不同的职责。其中基金管理公司的主要职责如下所示。

◆　管理汇集资金，并委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发放、申购以及赎回等事宜。

◆　根据基金合同约定确定基金收益的分配方案，及时向投资人分配收益。

◆　计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购和赎回价格。

基金托管人的主要职责有：保管基金的全部财产；根据基金管理公司的投资指示，办理基金名下的资金往来；监管基金管理公司的运作等。正是因为基金有专业的基金管理公司管理投资运作，又有信赖的托管，降低了资金的风险，所以才有了越来越多的基金投资人。