实验七 采购退货

↗应用场景

采购过程中，发生退货时的处理。

↗实验步骤

●采购退货单的输入及审核。

●红字发票的输入及审核。

●红字发票与采购退货单的钩稽。

↗操作部门及人员

原材料的采购退货由仓库管理员曹敏负责，进出库业务单据的审核由仓储部经理赵力负责。

红字发票的处理由往来账会计马秀伟负责，采购发票的审核、钩稽由财务部经理许静负责。

↗实验前准备

直接采用前述完成实验六的账套。

↗实验数据

2012年2月28日因为质量问题退回向美国高盛采购的MP3面板10个，并于当日收到美国高盛公司开具的红字发票。

↗操作指导

1．输入采购退货单及审核

在系统中，通过红字外购入库单来表示采购退货。

仓库管理员曹敏登录金蝶K/3主控台，执行【供应链】-【采购管理】-【外购入库】-【外购入库单-新增】命令，打开【外购入库单-新增】对话框，单击【红字】，按照提供的实验数据进行输入。

仓储部经理赵力审核曹敏输入的红字外购入库单，结果如图5-32所示。

2．输入红字发票及审核

往来账会计马秀伟登录金蝶K/3主控台，执行【供应链】-【采购管理】-【采购结算】-【采购发票-新增】命令，打开【购货发票（专用）-新增】对话框，单击【红字】，按照提供的实验数据进行输入。

财务部经理许静审核往来账会计马秀伟输入的红字发票，如图5-33所示。

3．钩稽红字发票与采购退货单

参考蓝字发票的钩稽，读者可自己练习。

上述实验做完后，备份账套，备份文件名为“F诚信电子公司（采购处理）”。

除了前述介绍的普通采购业务流程外，由于收到货物的时间和进行财务处理的先后不同会产生其他各种应用流程。我们再给大家举其他几类，请注意其中的细微差别。以下流程由自己练习。