5.1.2 初始化实验练习
实验一 应收应付系统初始化
应收应付系统可以互相独立使用，如果要使用应收应付系统，则必须先进行应收应付系统的初始化操作。下面我们以应收系统为例进行介绍，应付系统则留给大家自己练习。
↗应用场景
如果要启用应收应付系统进行往来账管理，则必须先进行应收应付系统的初始化操作。
↗实验步骤
●设置系统参数。
●设置基础资料。
●输入初始数据。
●与总账对账。
●结束初始化。
↗操作部门及人员
初始建账时，由财务部往来账会计马秀伟负责应收应付系统初始余额输入。
↗实验前准备
●系统日期调整为2012-02-01。
●恢复前述备份账套“F诚信电子公司（总账期末处理）”。
●如果采用新建账套，则账套（即数据库）已经建好并已启用，操作员的往来业务操作权限已经分配。币别、凭证字已经设置，会计科目已经引入。应收账款科目下挂客户核算，应付账款科目下挂供应商核算，并设置为应收应付系统受控科目。客户资料、存货资料、部门资料、职员资料已经输入完毕。
↗实验数据
（1）系统参数如表5-1和表5-2所示。
表5-1 应收系统参数
表5-2 应付系统参数
没有特殊说明的内容均采用系统默认值，不更改。
（2）基础资料包括：单据类型（采用系统默认设置，不作更改），凭证模板和信用管理将在后面介绍。
（3）初始数据如表5-3和表5-4所示。
表5-3 应收账款余额
表5-4 应付账款余额
两张单据部门均为销售部，业务员均为王池。
两张单据部门均为采购部，业务员均为李大勇。
↗操作指导
1．设置应收应付系统参数
以往来账会计马秀伟的身份登录金蝶K/3主控台，执行【系统设置】-【系统设置】-【应收款管理】-【系统参数】命令，打开应收系统的【系统参数】对话框，如图5-1所示。按照提供的实验数据正确输入。
图5-1 应收应付系统参数设置
注意：
①启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据输入时应输入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2012年，启用会计期间为2期，则初始化数据输入时应输入2012年第2期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。
当前年份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使用时，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间。初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。
由于销售系统、应收款管理系统启用后，销售系统的发票会自动传递到应收款管理系统，故用户必须正确处理好销售系统与应收款管理系统的启用期间问题，否则可能会造成数据错误。
②坏账计提的方法可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。
2．设置基础资料
执行【系统设置】-【基础资料】-【应收款管理】-【类型维护】命令，打开【类型维护】对话框，可以设置应收应付系统的一些基础信息。
3．输入初始数据
执行【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始销售增值税发票-新增】命令，打开【初始化_销售增值税发票-新增】对话框，如图5-2所示。按照提供的数据资料输入浦东金茂的应收账款资料。
图5-2 初始化_销售增值税发票录入
注意：
①应收余额在对话框右上角的收款计划中填入。
②往来科目中输入“1122应收账款”，否则会与总账数据对不上账。
执行【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始其他应收单-新增】命令，打开【初始化-其他应收单-新增】对话框，如图5-3所示，按照提供的数据资料输入香港中环的应收账款资料。注意：发生额、本年收款额、应收款余额都在对话框下面的活动框中填入，同时系统会将应收款余额自动回填到对话框右上角的收款计划中。
图5-3 初始化_其他应收单录入
注意：
销售发票或应收单单据中的本年发生额一般指应收账款明细科目的本年借方累计发生数，本年收款额指应收账款明细科目的本年贷方累计发生数，应收款余额指应收账款明细科目的期初余额。
4．与总账系统进行对账
对账是将输入的发票、其他应收单等的应收款余额等按所属科目汇总，并将汇总数据与总账进行核对的过程。
（1）在K/3系统主界面窗口，执行【财务会计】-【应收款管理】-【初始化】-【初始化对账】命令，进入【初始化对账-过滤条件】窗口。
（2）输入过滤条件：科目代码为“1122”，勾上【显示核算项目明细】选项。
（3）单击【确定】，进入【应收款管理系统-[初始化对账]】窗口，如图5-4所示，窗口中显示了会计科目1122应收账款在应收系统的余额和在总账系统的余额，并列出了两者的差额。
图5-4 初始化对账（应收系统）
进行初始化对账，是为了保证日后总账系统和应收应付系统数据的一致性。
5．应付系统初始化数据录入
参考应收系统初始化操作，完成应付系统初始化数据录入。
6．结束应收应付初始化
初始数据输入完毕，并核对正确之后，接下来就该启用系统，即结束初始化操作，进入日常的业务处理。一旦启用系统，初始化中数据将不得修改，所以用户在启用前一定要慎重，仔细思考数据的合理性。
在K/3系统主界面，执行【财务会计】-【应收款管理】-【初始化】-【结束初始化】命令，按照系统提示完成初始化工作。如果启用后发现初始化数据错误，需要修改，可以通过【反初始化】，再进行修改。
↗输出表单
执行【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始应收单据-维护】命令，进入【过滤】窗口。输入过滤条件：在【事务类型】列表框中选择【初始化_销售增值税发票】。
单击【确定】，进入【初始化_销售增值税发票】窗口，如图5-5所示。窗口中显示了初始化时录入的销售增值税发票单据。
图5-5 初始化单据查询（应收系统）
执行【系统设置】-【初始化】-【应收款管理】-【初始化数据-应收账款】命令，进入【过滤条件】窗口，单击【确定】按钮，进入【应收款管理系统-[初始化数据_应收账款]】窗口，如图5-6所示。在该窗口中，可以查询初始化时输入的应收账款的发生额、本年应收、本年实收、期初余额。
图5-6 初始化余额查询（应收系统）
注意：
①一旦结束初始化，所有的初始数据将不能再修改、再录入。
②如果发现初始化数据错误，可以通过反初始化后，再进行修改。