1.2 财务经理的日常工作有哪些

财务经理的日常工作分为两个方面，分别是管理财务和内审，具体说明如图1-1所示。

图1-1 财务经理日常工作的两个方面

1．账务管理

审核记账凭证，审核各种会计报表，做好报表分析，及时发现各种异动数据并上报企业决策层，为高层作出决策提供可靠的数据基础。

2．资产管理

把现金管理作为资产管理的重点，严格控制现金的收付；以现金流为主线，保证现金流为合理的正值，尽量减少非现金资产对资金的占用，包括及时取得可靠信息，减少安全库存，与客户和供应商良性沟通，加大应收账款催收力度，降低应付账款支付比例，加速资金周转，降低筹资成本（可以用存货周转率和应收账款周转率来比较）；对于固定资产和其他投资，要做好投资可行性分析；在融资方面，要充分利用企业的商业信用和银行信用，在无限降低利息的条件下尽量融资。

3．成本费用管理

销售部制订好销售计划，根据销售计划审核各种销售费用的报销。另外，生产部根据订单及销售计划制订生产计划，以销定产。生产环节要求成本会计对仓库收发料及各种生产统计报表进行监管，定期和不定期进行存货盘点。行政部制订好耗材使用计划，采购部根据生产计划和耗材使用计划制订采购计划，根据采购计划审核购料合同，主要审核采购数量和单价与计划的差异、付款方式、发票开具情况等项目；审核日常费用的报销，如招待费、差旅费等，严格控制大笔资金的支出；做好绩效评估，如销售人员以销售额、回款额评估，生产人员以产值费用比率评估等。

4．制度管理

在工作中发现潜在问题，逐步完善各项业务流程及审批制度。

5．人员管理

就社会而言，保证企业与税务局、银行、海关等单位的良性沟通；就企业而言，具备全局观念，从企业整体利益出发，协调财务部与其他各部门的工作；就财务部而言，对下属要有足够的控制力，充分调动本部门每位员工的工作积极性，营造良好的工作氛围，建立团结、精干的财务团队。