1.1.3 开设股东账户与资金账户

在选择一家具体的证券公司后，投资者就可以携带身份证等证件去证券公司的柜台处办理开户。开户分为两步，一是开设证券交易账户（也称为股东账户），二是开设资金账户（注：股票只是众多证券中的一个品种，证券是指发行人为筹集资金而发行的，表明其持有人对发行人直接或间接享有股权或债权并可转让的书面凭证，包括债券、股票、新股认购权利证书、投资基金证券及其他各种派生的金融工具）。

证券账户是由中国证券登记结算有限责任公司（简称中证登公司）为投资者开出的记载其证券持有及变更的权利凭证，是投资者在股票市场中的身份标识，每个投资者只能依据其身份证开设唯一的证券账户。我们可以这样来理解证券账户，如果说身份证是每一个公民的唯一标识的话，那么，证券账户则是每一位股民的唯一标识。每一个身份证都有一个独一无二的身份证号码，同样，每一个证券账户也配发独一无二的股东代码，证券交易所通过股东代码来记录这一账户中的每笔交易明细。

上海证券交易所与深圳证券交易所是两个不同的交易场所，投资者要在这两个交易场所中进行交易，就要分别开设上海证券交易账户和深圳证券交易账户。在开设证券账户卡时，投资者需携带身份证原件及复印件到证券公司的营业柜台处办理，如果委托他人代为办理的，必须同时出示委托人和被委托人的身份证原件。在开户时，投资者还要填写开户资料并与证券营业部签订《证券买卖委托合同》，同时签订有关股市的《指定交易协议书》。对于这些表格的填写，可以在相关工作人员的协助下完成。开设完证券交易账户后，券商会给投资者相应的证券账户卡，证券账户卡上标识着投资者的股东代码等信息。证券账户卡是股民进行证券交易活动的重要依据，其合法的证券交易及其持有的证券均受法律保护，因此，投资者必须妥善保管，以防丢失。

根据国家有关规定，下列人员不得开设A股证券账户：

● 证券主管机关中管理证券事务的有关人员；

● 证券交易所管理人员；

● 证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员；

● 与发行人有直接行政隶属或管理关系的机关工作人员；

● 其他与股票发行或交易有关的知情人；

● 未成年人或无行为能力的人及没有公安机关颁发的身份证的人员；

● 由于违反证券法规，主管机关决定停止其证券交易，期限未满者；

● 其他法规规定不得拥有或参加证券交易的自然人，包括武警、现役军人等。另外，证券从业人员及国家机关处级以上干部等不得参与股票交易，但可以开立基金账户，买卖基金和债券。

账户只是标识着投资者的身份、记录着投资者的买卖交易记录，但它并不是股票交易中的资金结算平台，为了管理股票交易时的资金流入与流出，投资者还要开设一个资金账户。资金账户又称为保证金账户，它直接与投资者的证券交易账户挂钩，用于对投资者交易过程中的资金流入与流出进行管理、结算等操作。投资者在买股票前要先将资金转入至保证金账户中，而在其卖出股票后所得的现金将返回至保证金账户中。保证金账户只是一个中介的资金管理平台，是由相应银行托管资金，由券商从事核算的资金管理平台，这种管理方式可以称为“客户交易结算资金第三方存管”，它根绝了券商挪用客户资金的隐患。与保证金相挂钩的终端即是相应的银行卡，银行卡与保证金账户之间是一对一的关系，即投资者只能通过这一银行卡将资金存入、转出保证金账户，并且，银行卡的开户名要与保证金账户名、证券交易账户名相一致才行，这使得保证金账户中的资金转入与转出具备极高的安全性，避免了不法分子窃取投资者炒股资金的隐患。